借款:上年度损益调整
贷款:应付税款-应付所得税
借:利润分配-未分配利润
贷款:上一年的损益调整
借款:应付税款-应付所得税
贷款:银行存款
1.应计项目:借款:所得税费用
2.工资:借款:应付税款-应付所得税
3.期末结转:借款:年度利润
贷款:所得税费用
这是普通公司所做的
本月产生时:
借款:所得税费用
贷款:应付税费-应付企业所得税
本月结转时:
借:今年的利润
下个月付款时
借:应交税款-应交企业所得税
根据您的实际情况,有很多方法:借款:上一年的损益调整贷款:应付税款-应缴企业所得税借款:应付税款-应缴企业所得税贷款:银行存款或现金。借款:利润分配-未分配利润,贷款:上一年度损益调整