17.获得本声明书的收入的日期：填写根据合同获得收入的日期，填写付款日期或付款日期。
18.汇率：填写每单位人民币兑换的外币数量，并根据该国的公开价格进行换算。
19.扣除额：在财产转移所得的收入中，填写扣除额和其他扣除项所允许的金额。
20.适用税率：填写适用于税法规定的申报收入项目的税率。21.实际税率：如果中国与企业居民国家（地区）之间在税收协定或安排中申报的收入的税率小于10％，请填写适用于该税收协定或安排的税率。其他按照税法规定享受所得税优惠待遇的企业，填写优惠税期内的企业所得税征收率。
22.声明人的签名：由扣缴义务人或企业的法定代表人或其授权代表的负责人签署。
23.申报日期：在主管税务机关填写实际纳税申报日。8.此表格一式两份，一份由企业保留，另一份由主管税务机关参考
填写《中华人民共和国企业所得税预提报告》表格的说明
1.此表格适用于根据《中华人民共和国企业所得税法》及其以下实施细则的规定，代扣代缴所得税的报告收入，有时是不定期。
2.预扣代理人应在签订合同或协议后20天内将合同或协议的副本提交主管税务机关备案，并进行相关的预扣程序。
3.签订合同或协议后，如果合同或协议中规定的付款金额发生任何变化，应在更改后十天内以书面形式向税务机关报告更改。
4.当扣缴义务人不能在规定的期限内提交该表格时，应在规定的期限内提交申请，并经当地税务机关批准，可以适当延长期限。
五，扣缴义务人的债务人未在规定的期限内向国库支付已扣减的税款，并且未履行税法规定的扣缴义务，将受到“税收征收管理”第六十八条的约束。中华人民共和国法律”第六十九条的规定应予处罚。
6.此表格应以中文和外文填写。
七。填写此表单的列，如下所示：
1.预扣代理人的识别号：填写主管税务机关在办理税务登记时确定的预扣代理人的税码。
2.预扣代理人名称：填写实际向外国企业付款的实体和个人的名称。
3.纳税人识别号：填写居住国非居民企业的税收识别码。
4.收入项目：填写财产转让，股息和其他股权投资收入，利息收入，租金收入，特许权使用费收入，其他收入。
允许扣除的标准捐赠注意：不包括特殊政策的应税收入的计算，例如全年的一次性奖金。（3）收入金额（合计人民币）=收入金额（人民币）+收入金额（外币换算为人民币）12.申报人：填写扣缴义务人的姓名。8.该表是水平的A4。
填写《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的说明
1.“税收期限”：正常纳税人，填写日历年1月1日至12月31日；如果纳税人在年中开始营业，则填写实际生产和运营日期至同年12月31日在纳税人合并，分立，破产，停业等活动发生之日，填写日历年1月1日至实际停业或法院裁定的报告，并宣告破产；在破产，停业等情况下，填写实际生产经营日期至实际停业之日或法院裁定并宣布破产之日。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码。
3.“纳税人姓名”：按照税务登记证中的说明填写纳税人全名。
4.“填写日期”：填写纳税人申报的日期。
5.如果纳税人雇用中介机构进行申报，则应加盖中介机构进行机构申报的盖章，并填写管理人编号及其执业证书。
1.填写相关项目的说明
（1）表面项目
该表包括四个部分：利润总额的计算，应纳税所得额的计算，应纳税额的计算以及附加信息。
1.“利润总额的计算”中的项目应按照国家统一会计制度进行计算和报告。实施企业会计标准，小企业会计标准，企业会计系统和子行业会计系统的纳税人直接从损益表中获取数据；实行公共机构会计准则的纳税人从收入和支出表中获取数据；并实施非营利组织会计该系统的纳税人数据取自业务活动表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，将根据该表中的内容进行分析和报告。
2.“应税收入的计算”和“应税金额的计算”中的项目（根据主表的逻辑关系计算的项目除外）应通过所附表格的相应列进行报告。
（2）行描述
第1-13行是根据企业会计准则的利润表准备的。
3.第3行“营业税及附加”：填写纳税人营业所产生的营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加等相关税费活动。本行根据纳税人的相关会计科目完成报告。纳税人在其他会计科目中的会计处理不得重复。
7.第7行“资产减值损失”：填写纳税人为进行各种资产准备而发生的减值损失。本行根据企业的“资产减值损失”帐户报告该金额。遵守其他会计准则并填写报告。
8.第8行“公允价值变动收益”：填写纳税人的金融资产或金融负债（包括以公允价值计量且其变动在初始时计入当期损益的交易性金融资产或负债）承认，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）以及应包括使用公允价值模型计量的投资房地产，衍生工具和对冲业务在当前期间。损益的损益。银行根据公司“公允价值变动损益”帐户的金额进行报告。（损失以“-”列出）
9.第9行“投资收入”：填写纳税人的外国投资，以确认通过各种方式产生的损益。根据企业“投资收益”帐户的金额计算并报告；实行业务单位会计准则的纳税人，应根据“其他收入”帐户中的投资收入额进行报告，分析和报告（亏损记为“-”）遵守其他会计准则并填写报告。
10.第10行“营业利润”：填写纳税人的当前营业利润。根据以上各项计算并填写。
13.第13行“利润总额”：填写纳税人的当期利润总额。根据以上各项计算并填写。
19.第19行“税后调整后的收入”：填写纳税人在税后调整后的收入，税收优惠和海外收入计算。
23.第23行“应纳税收入”：该金额等于此表第19-20-21-22行的计算结果。该银行不能为负。在此表的第19行或按上述各行的顺序计算结果。该行是负数，银行的金额用零填充。
24.第24行“税率”：填写税法规定的25％的税率。
25.第25行“应付所得税金额”：该金额等于此表的23×24行。
28.第28行“应付税款”：金额等于此表的25-26-27行。
31.第31行“应付实际所得税额”：填写当期的实际应纳税所得额。该金额等于此表格的第28 + 29-30行。
32.第32行“当年的累计实际所得税金额”：根据税法填写纳税人当年的累计预付每月所得税金额，包括由建筑企业总部直接管理的跨区域项目部门为某项业务预缴（征税）的所得税额，应向该项目所在地的主管税务机关预缴的所得税额。位于。
33.第33行“今年应支付（退还）的所得税额”：填写当期纳税人应支付（退还）的所得税额。该金额等于此表的31-32行。
37。第37行“本年度以前年度多缴的所得税扣除额”：填写纳税人在上一个纳税年度已经结清并支付的多缴税款的所得税额，但尚未处理当年的退税和已缴纳的所得税额纳税年度。
38。第38行“上一年存储在库房中的未付收入金额”：填写本纳税年度纳税人存储的未付所得税。
其次，表格与表格之间的关系
（1）表中的关系
1.第10行=第1-2-3-4-5-6-7行+ 8 + 9。
2.第13行=第10 + 11-12行。
3.第19行= 13-14 + 15-16-17 + 18。
4.第23行=第19-20-21-22行。
5.第25行=第23×24行。
6.第28行=第25-26-27行。
7.第31行=第28行+ 29-30。
8.第33行=第31-32行。
（2）表之间的关系