在指定过程中，用户主要指定要报告的数据中涉及的会计科目，以及可以直接从资产负债表，损益表和会计系统直接获得的其他数据。其中，由于现金流量表编制业务的特殊要求和困难，大多数数据必须由主体指定才能实现计算机的自动生成。因此，正确建立会计科目是自动准备现金流量表的主要前提。设置用户详细信息越合理，现金流量表生成的自动化程度越高，并且用户进行的手动干预越少，它的准确性就越高。例如，当提交现金流量表的第一项“商品销售，提供劳务收到的现金”时，除了在主营业收入账户下计算的营业收入外，公司还选择性地从其他业务。帐户下的现金流入。在正常情况下，其他业务收入帐户会计的内容包括原材料销售，技术转让收入，寄售货物的购买，包裹租金收入，固定资产租金收入，非工业运输业务收入。如果用户根据收入类型将这些明细帐分开，则在准备现金流量表时，可以通过一次性指定相关科目自动计算和生成计算机。例如，技术转让明细帐户下的帐户内容应在现金流量表的投资活动中列出；打包租赁和固定资产租赁账户的内容应在现金流量表的第二项“已收租金”中列出。其他明细帐户的会计内容属于第一项目“收货和提供服务的现金”。从上面的例子可以看出，详细的会计科目是根据会计业务的分类建立的，为现金流量表的自动编制提供了极大的方便。实际上，准确建立详细帐目不仅有利于现金流量表的编制，而且有利于公司会计的基础工作和财务分析。因此，国家子行业会计制度对涉及复杂项目和复杂会计方法的一级会计科目的详细科目提出了建议或强制性要求。因此，我们参考会计准则和行业体系，并考虑了现金流量表的编制。对用户的特殊要求在1999年初进行会计核算时进行简要说明。当然，具体主题的设置应根据用户的具体计费情况来确定。用户可以根据企业的计费内容和要求，在描述的基础上分析具体内容，避免在追求准确性的情况下过度增加用户的日常生活。工作量。为用户设置明细帐户的基本原则简要概述如下：明细帐户可以反映会计业务的特定会计内容；详细帐户可以反映会计业务的基本类别。这里的基本类别主要是指业务活动，投资活动和筹款活动。活动分为三大类。详细帐户可以在现金流量表中反映会计业务的特定报告项目。第二部分详细列出了新的科目和简要说明以下内容是基于股份有限公司的会计制度和工业企业的会计制度。有关设置相关详细主题的建议按一级主题的顺序列出。大多数详细主题是当前的会计系统。如果有规定或建议，用户可以在此基础上补充会计制度和财政部发布的相应制度。如果明细帐户对现金流量表影响不大，则在系统中明确说明。为了节省空间，此处不再列出。此外，特别重要的是要指出，建立这些详细主题（尤其是系统中未明确定义的主题）不是强制性的，但是如果用户可以参考以下列表来建立详细帐户，他们自己的会计，他们在准备现金。当您使用流量计进行财务分析时，您可以获得一半的结果。
进出口附加费是在征收正常关税之后对进口商品征收的附加关税。
该项目可以基于“应付账款”，“应付账款”，“应付工资”（应付营业工资，不包括应付给工程人员的工资），“应付福利”（应付营业款项，不包括工程人员）福利费，应付税款”（包括所得税，营业税，消费税，城市维护建设税等，不包括与投资活动或筹款活动有关的投资收益调整税和印花税），“其他应付款”，“包括应支付的其他其他帐户的期末余额。
但是，在填写项目时，如果由于异常原因导致“应付款项”减少，则应将其删除。
示例：A公司冲销了未支付的5,000元。根据公司的会计制度，应将其增加为“资本准备金”：
借入：应付账款5000
贷款：资本准备金5000
该业务不会引起利润调整，也没有任何利润调整与现金流量有关，但是从净利润中调整现金流量后，如果“减去：应付账款的减少额”为5,000元，则经营活动产生的现金流量将减少5,000元，这将导致错误。