正确的税收筹划不仅可以防止企业缴纳不应缴纳的税款，降低税收成本，还可以帮助企业合理安排支出，帮助改善企业管理，但如何才能提高税收筹划的效力并真正实现“税收节省和收入增加。”首先，必须有一套基本的价值判断方法。根据税收筹划的内涵和性质，可以通过以下三个基本标准来判断税收筹划的有效性：
1.遵守税收法律和法规。由于征税是强制性的，因此，如果您违反税收法规，公司将面临与税收有关的风险。如果违反了税法，那就是逃税，这在法律上是无效的，甚至可能面临法律制裁。因此，这是评估税收筹划有效性的最基本，必不可少的标准。
2.符合成本效益。作为一个理性的“经济人”，企业的任何经济活动都要求收益大于成本。税收筹划活动当然也不例外。任何计划计划的实施都有两个方面。在纳税人获得一些税收优惠的同时，他将必须为计划的实施支付费用。这些费用包括税收筹划造成的所有费用或其他损失。如果税收筹划所节省的税款不能弥补这些支出和损失，那么这种税收筹划就没有意义，因此是无效的和不可取的。
3.符合企业的战略利益。由于税收筹划是企业的一项长期行为和一项预先计划活动，因此它需要长期的战略眼光，不仅要着眼于整体管理决策，还要结合企业发展战略。如果只考虑短期利益和地方利益而不考虑战略利益，那么这类计划活动通常是毫无价值的，那就是无效的。如果仅出于支付税前贷款利息的目的向银行提供大量贷款，其结果将不可避免地增加以后几年的成本和还款风险。因此，税收筹划的正确方向应基于整体利益和长远利益，在总体管理决策中应考虑筹划活动，综合考虑各种税收和利益相关者的利益。
尽管税收筹划一直受到重视，但其风险也难以避免。因此，企业在进行税收筹划时，应认识到机遇所面临的风险，并积极利用有效的承受渠道来防范风险的发生和增加税收筹划。收益。
确立根据法规纳税的观点。依法纳税是企业制定税收筹划的前提。纳税人有责任按规定纳税，也有进行税收筹划和科学合理地规划盈余的好处。企业制定税收筹划时，还必须以理性为依据和前提，合理利用纳税人的偏好，而不是利用法律牟取暴利，否则将构成违法行为，并受到法律的制裁。 。随着税务机构的完善，纳税人已同意雇用专业税务记录员和高级税务筹划高级人员来执行该计划。
这可以为企业提供专业的计划激励措施，也可以降低纳税人的税收风险。但是，在确定税收筹划奖励措施时，这些奖励措施必须与纳税人的生产和经营有关。因此，在税务筹划者中，，一定要设置相应的人员，熟悉公司的创建过程和操作条件。与税收执法机构的及时查询不同，从税收的角度来看，税收筹划刺激方案的制定和实施是否可以得到当地主管税务机关的批准对于税收筹划至关重要。因此，重要的是改善与地方税务机关的关系，获得税务机关的理解和支持，并及时获得有关税收政策变化的最新数据。
税收筹划引起的经济波动是在法律的范围内产生的。税务筹划者很难理解他们的确切界限。这要求打算使用税收计划的纳税人熟悉所涉及的税收政策。此外，您必须熟悉地方税务机关的性质和要求。尽力使纳税人对税务法律和政策的理解与主管税务机关保持一致，以减少对故意避税的怀疑和风险。
在使用成本收益方法评估计划刺激计划的经济利益时，您不仅必须考虑减少税收，而且还应因执行计划刺激计划而疏忽地增加其他成本，或降低总体利润。企业还必须注意经济，政策和环境变化中与税收相关的风险。只有综合考虑各种原因的影响和相互作用，才能使公司的利益最大化。