公司税收筹划的4种策略：
1.使用公司清算进行税收筹划
2.使用外汇业务市场中的汇率变动进行税收筹划
3.使用外部捐款进行税收筹划
4.使用“股权转移”来“在增加资本之前先提取资本”以进行税收筹划
公司税收筹划的六种方法
1.使用税收优惠政策进行税收筹划并选择投资区域和行业
2，合理利用企业的组织形式进行税收筹划
3.使用折旧方法计税
4.使用库存评估方法进行税收筹划
5.使用收入确认时间的选择来进行税收筹划
6.使用税收减免标准进行税收筹划
当前市场上有两种主要类型的公司，即有限责任公司和独资公司。实行税收优惠政策的本地有限公司，主要是在缴纳企业所得税时通过开立账户缴纳税款，并按利润的25％缴纳税款。以公司年利润1000万元为例，应交企业所得税250万元。剩余的750万人需要在分配股息时缴纳150万元的个人所得税，因此，对于企业股东而言，从利润到最终利润分配，共需缴纳40％的税。可以说，税收负担很重。那么公司可以使用哪些方法来节省税金？
1.企业位置
企业扩张时，我们需要从生产和运营需求的角度合理分配生产资料和生产能力。《企业所得税法》明确规定，“民族自治地方自治机关向民族自治地方的企业缴纳的属于局部的部分，可以减免。自治县决定减少或豁免豁免必须报省，自治区，直辖市人民政府批准。 ”尽管这些地区中有些是落后地区，但对于企业而言，位于这些地区的公司可以享受相对较低的税率，这可以在公司税收节省方面发挥更积极的作用。为了吸引投资和加快城市发展，一些地区已经开放了各种优惠政策，例如用政府财政补贴和奖励企业。这些是对企业有利的税收利益，可以为企业带来更多利益。与当地经济共同发展，实现双赢。
这是适用于所有人的合理合法的减税政策。只要公司在税收优惠政策下的低税区注册（注册，无需在实地工作），就有两种方法：
1.股份有限公司（一般纳税人）
根据当地财政收入的50％-70％征收增值税；公司所得税是根据当地财政收入的50％-70％征收的。
2.独资经营或合伙经营（一般纳税人）
这种方法适用于缺乏或无法获得投入的企业，可以注册为独资企业或合伙企业以评估和征收所得税。所得税税率可降低至0.5％-3.5％，并可享受增值税和退货奖励，通过税收筹划解决企业成本，个人所得税，分红等问题。
2.建立独立的公司
重新注册独立的销售公司可用于分担公司的招待费，广告费和各种应缴税款。假设一家企业的年销售收入为M，商务娱乐费用为N。当年的可抵扣娱乐费用为Mx5‰和Nx60％中的较小者。只有当Mx5‰= Nx60％时，企业才能充分扣除商务娱乐。费用，即N = 0.83％M。但是，不能以这种速度达到公司的招待。
3.用有限的资金做更多的事用有限的资金做更多的事。说起来很复杂，但是很容易实现。
收入确认的延迟：及时完成作业的主要目的是利用资金的时间价值。如果公司在交易中处于有利地位，则可以约定合同中的最晚收货日期，以及合同到期后的日期。重新发出发票。但是，交易对方公司在此日期之前已全额支付了付款，但该公司未开具发票。此时，公司可以拥有使用这部分资金的权利，并且可以使用这些资金做更多的事情。延期付款或分期付款：类似地，企业可以在合同中约定付款日期。在到达付款日期之前，企业不会收到货款。目前，企业仍然有权使用这部分资金。根据资金的时间价值理论，公司可以利用这些资金赚取更多利润。
4条合理使用规定
根据规定：“如果将研发费用计入当期损益，并且没有形成无形资产，则将直接从当期发生的研发费用的实际金额中扣除50％。年。” “构成无形资产的研发费用是基于无形资产中的150种。
税收筹划是在严格执行税收法律的前提下尽可能减少税收。通常称为节税。为了正确实施税收节省，企业需要采用以下主要渠道。
1.选择合理的融资方式。
根据中国现行税法，可以在一定范围内的税前支出借贷的企业利息，而股息只能在企业的税后利润中支付。从节税的角度来看，适度的银行借贷和企业之间的共同融资要比企业从社会直接融资更为有利。
其次，选择一个合理的交易对象。
中国目前的增值税制度规定，一般纳税人和小规模纳税人都有。选择不同的供应商时，企业承担的税收负担是不同的。例如，当供应商是一般增值税纳税人时，企业购买商品后，可以在扣除相应的进项税额后根据销项税额抵扣增值税；如果您购买小规模纳税人的商品，则无法获得增值。对于特定税种的发票，无法抵扣进项税额，并且税负比前者大。如果您打开特殊发票，也可以扣除其中的一部分。
第三，“避免轻拿轻放”的转换税责任。
企业将高税负转换为低税负意味着，在同一经济行为中有多种税收选择可供选择时，纳税人会避开“高税点”，而选择“低税点”。 ”，减少应纳税额。最典型的例子是同时经营非应税劳务的节税计划。从税收的角度来看，有两种主要的并行操作类型：第一，税收类型相同，税率不同。例如，供销系统中的企业通常不仅经营增值税为17％的生活方式，而且经营农业生产方式为13％的增值税。第二是不同的税收类型和不同的税率。此类型通常是指企业在其业务活动中同时经营增值税项和营业税项的事实。
4.费用合理分配。
在不违反税法和财务制度的前提下，企业可以通过充分合理的支出来充分估计各种损失，减少税基并减少应税收入。对于国家允许计入费用的项目，例如工会经费，职工福利费和职工教育经费，分别按应税工资总额的2％，14％和1.5％提取，它们应尽可能增加。对于某些可能的损失，如坏账损失，企业应充分预测应在税法允许的范围内足额支付准备金。这不仅符合国家税法和金融体系的要求，而且具有节税的作用。
五，减少应纳税额。
6.权衡整体税收负担的权重。
例如，许多计划选项都有由一般增值税纳税人和小规模纳税人选择的计划。例如，如果一个企业是一个生产企业，其年销售额约为90万元（不含税），则该企业购买的不含增值税的材料价格约为70万元。公司的会计制度健全，具有一般纳税人资格。如果是一般纳税人，公司产品适用的增值税税率为17％，应交增值税为34000元（90×17％-70×17％）；如果是小规模纳税人，税率是6％，应缴纳增值税额为54000元（90×6％）> 34000元。因此，应仅从增值税的角度选择一般纳税人。然而，在实践中，尽管小规模纳税人缴纳了20,000人民币的增值税，但进项税额为11.9万元人民币（70×17％）。虽然不能扣除，但可以计入成本，增加成本11.9万元，减少所得税。3,927万元（11.9×33％），价值超过20,000元的增值税。因此，在选择税收筹划计划时，企业不能只关注于一定时期内少缴税款的计划，而必须考虑公司的发展目标并选择有利于增加公司总收入的计划。公司。
7.充分利用税收优惠政策。