目前，税收筹划对企业来说并不陌生，但必须预先安排以通过一些合理的方法帮助减轻企业的税收负担，而不是解决税收问题，无论是税收筹划还是节税服务，目的所有这些都是为了帮助公司降低支出成本并增加其实际收入的利润。尽管它是在安全和合法性的前提下建立的，但在实际操作中，如果处理不当，它们也会成为税务审计的目标。
这就是我们要说的节税的合理性。首先，例如，税收审计将重点关注波动较大的公司。例如，前几年的税收负担非常高。今年，税收筹划开始减轻税收和税收负担。其中很大一部分下降了，税率也不高，我突然享受了许多以前从未享受过的优惠政策。尽管这本书没有任何问题，但税务审计也将其归类为异常纳税人。在节省税收的同时，我们仍然需要注意合理合理，保持行业平均低税率。
随后是一些大型企业，这些大型企业通常是税收审核的重点，例如，一些零散的税收可能不会受到税务局的过度干预，并且经营中存在一些不很严重的边缘或违规行为。税务局一般他们懒得彻底调查，但大纳税人却与众不同，因为大纳税人一年可能要支付数十名分散的纳税人。如果大纳税人有逃税问题，对国家来说就很大。最终，损失是某些未及时报告税款且长期税率为零的公司将被税收系统归类为异常。
作为标题，让我们先谈生意，节税计划真的可以帮助企业减轻负担吗？答案是肯定的。但是，我们必须首先了解节税和逃税这两个完全不同的概念，因为现在大多数公司在听到节税一词时就会想到避税，逃税和逃税。税收政策中规定的一些优惠政策，例如免税区，退税区和优惠税收政策等，除了优点不同外，在所有共同点上都是共同的！
让我们谈谈什么是避税。避税是指使用某些财务会计操作（例如资本回报）来减少公司本身需要支付的税额，除非现行法律明确禁止这样做，或者寻找一些合作公司协助开票并增加自己的扣除额以减轻税收负担。这种方法在过去非常普遍，因为国家税收，地方税收和其他部门的系统不完全兼容，从而导致信息不兼容。这种方法非常流行，但是今年的黄金税收第三阶段以及国家和地方税收信息共享使这种方法无处可去，许多公司也纷纷效仿。
让我们谈谈所谓的税收筹划。税收筹划是指需要在企业的不同阶段进行的节约税收的方法。税收筹划与避税不同，通常在事件发生之前或之中进行。例如，在活动之前，应由税务会计师根据人数和行业等不同情况对新注册的公司进行分析和实施。例如，如果公司遇到税收问题，那么当税务审计部门提出要求时，将要求税务会计师根据情况解决该问题。它着眼于现行税法的理论基础和漏洞来被动地解决这一问题。这不是非法的。。
这里最严重的事情是逃税。逃税被税法完全禁止，属于税收审计的范围。但是，许多公司不了解税法，有些是有罪的。我自己的公司规模不大，税务审计也找不到我自己。最后，除了缴税之外，我们还必须接受巨额罚款和刑事制裁。这绝对是企业不得触及的底线！
如今，国家和地方税收合并，黄金税收的第三阶段，前所未有的税收审计强度，合理的避税和税收风险防范已成为大多数中小企业的迫切需求。在这种情况下，对财政和税务顾问的需求逐渐增加。
也许有人会问，在业务运营中是否真的需要进行税收筹划？正确的税收筹划真的可以帮助企业吗？答案是肯定的。
让我们一起来看看“税收筹划”！
01什么是税收筹划
税收筹划是指通过在税法范围内预先计划和安排运营，投资和财务管理活动来尽可能地获得“节税”税收优惠。通常，这是纳税人获得最大税收利益的计划方法。
02税收筹划的好处
1节省公司成本并实现利润最大化目标
税收是企业享受政府公共服务的价格，纳税是每个企业都无法逃避的义务。同时，企业的利润等于收入减去成本和费用，税收减免作为一项收入项目在实现利润最大化的目标中起着至关重要的作用。通过事先安排经济活动，企业达到了在法律范围内减轻税收负担的目的。他们不仅承担了纳税义务，而且还降低了经营成本，并为继续扩大再生产提供了资本保障。
2有利于增强企业竞争力
如果科学合理地进行税收筹划，将有助于增加公司收益。如果企业充分理解税收优惠政策并合理运用，将在减轻企业税收负担，扩大企业利润方面发挥重要作用。
税收在企业决策中也起着一定作用。例如，当两家公司的成本结构和运营管理条件相似时，哪家公司的税收筹划科学合理提高企业竞争力。
3降低法律风险
税收筹划与逃税和避税不同。逃税行为受到法律制裁，避税行为受到反避税行为的约束。税收筹划并非如此。根据国家立法的意图是一种合法的经济管理行为。因此，合理的税收筹划既合法又可以降低企业成本并实现零税收风险。
03合理的税收筹划案例
苹果公司是2017年全球市值最高的公司，但它还是一个大型的海外避税者。
苹果公司较低的公司税率吸引了许多大型跨国公司的投资。苹果在爱尔兰的雇员仅占全球雇员总数的4％，但近年来，苹果在爱尔兰的总收入中占苹果总收入的三分之二，占其爱尔兰总收入的65％。显然，这是避税。影响。如果苹果的海外资产被带回美国，美国税务局将向他们征税约592亿美元。这表明了税收筹划对于节税和减税的重要性。
税收筹划对企业非常重要。合理的税收筹划对公司无害，甚至可以为公司带来更多的财富。
今天，我在互联网上看到这样一个问题已经很长时间了，并且我有很长的时间分享它。
背景：我们公司打算建立自己的购物中心来销售产品。老板雇用了一家财务和税务咨询公司来进行税务筹划。该计划如下：
解决方案说明：我们的公司只是一家贸易公司，但现在分为三家公司。消费者购买产品并按计划购买产品后，平台的虚拟帐户会将收入分成三个部分，即销售公司的销售收入，物流服务公司的物流服务收入和信息服务信息平台公司的费用收入。最初，所有收入都要缴纳13％的增值税，而现在，分配给物流服务公司和信息平台公司的收入只需要交纳6％的增值税，从而节省了税款。如果消费者需要发票，他们将从上述三家公司中的每家收到发票。
问题：不管三个收入分配比例是否合理，这种收入分配方法是否合理？税务局会否将减税安排作为不批准的借口？
要实施所有税收筹划，最重要的是税收安排和商业活动之间的协议。该协议有两个方面需要注意：一个方面是真实性；另一个是真实性。第二个方面是理性。
从这种情况的角度来看，核心是将一项业务分为三项，并建立与这三项业务相对应的三家公司。最初的正常销售被分为销售行为，物流服务和信息服务三个平行的业务内容，希望能够为三个不同的业务享受不同的增值税率，而不是全部为商品销售支付13％的增值税。
但问题是，这样的分拆能否维持业务发展？这三种强迫分拆业务是否真实合理？
首先，当然，销售业务是真实的。
是否还存在物流服务和信息服务？真实合理的业务应至少具有两个特征：
1.相对独立的业务。
也就是说，物流业务和信息服务相对独立于销售环节。这种独立性应独立于业务本身的运营，人员和业务结果。如果物流业务勉强独立，那么信息服务的独立性实在令人难以置信。作为自建购物中心，客户获取渠道不是来自在线或平台，而是来自离线客流，独立的信息服务。从哪儿开始？
2，符合行业惯例和行业逻辑。
任何业务的合理性都应在行业惯例和行业逻辑中找到。证据和原因通常可以在普通贸易公司或购物中心找到。在简单的销售操作中，通常很难将业务分开。拆除，如果不是破坏性的创新，那一定是别有用心。
其次，价格分割应该合理。
很难说服企业本身的独立性。为了达到减税的效果，我们看到所谓的信息服务返利支出被强行提取了400元，达到了销售收入的40％。哪个行业佣金可以占如此高的销售收入百分比吗？所得税中有明确规定，所得税前可以扣除的佣金不得超过合同总金额的5％，从侧面可以解释40％左右的粗略和荒谬的比例。当然，如果只收取5％的佣金，那么这个所谓的计划就毫无意义。
最后，应保持资金流，发票和合同的协调。
不管业务如何分离，资金流，发票和合同的一致性都是确保业务真实合理的最重要的证据链。在这种情况下，客户统一支付了1000元，内部强制分为300、400和100，这将导致资金流动不一致，并给具体实施带来风险。但是，如果要求客户在付款时分拆，可能会导致客户不满意甚至流失。因此，证据链的扭曲也证明了这个所谓的计划是不正确的。
从以上分析中不难看出，无论计划多么聪明，它都不能与业务的真实性和合理性区分开。许多所谓的专家强行向企业灌输了刻板的偷工减料的严格的税收筹划行动计划。企业带来巨大的风险。一个好的税收计划不仅是真实合理的，而且所有逻辑都很顺畅，证据链是完整统一的。这是完善计划的意图。