美国“海岸”避税天堂的兴起，FATCA“伪双边互换”的奖杯带到了美国。继续介绍：“瑞士，开曼，卢森堡离岸避税？这是全部。这是“陆上避税时代”。今天的关键词是“ FATCA”。FACT执行董事卡尔曼说：“美国是最强大的经济体之一，也是最机密的经济体之一。正是这种完美的组合吸引了犯罪，腐败和逃税行为。此外，机密性更高，它促进了国际腐败，腐败导致更多的财富从发展中国家流向美国。 “如果说美国海岸金融的建设是从“特拉华州漏洞”开始的，现在是“美国漏洞”。“新瑞士”美国已形成“世界上最大的避税天堂之一。”△根据排名在TJN金融机密指数中，美国升至第二位，仅次于瑞士，并超过了开曼，卢森堡和巴拿马等传统的离岸避税天堂，同时，美国离岸金融的规模居世界第一。世界，占世界的22。3％，而在15年中，美国仅占14％。△TJN，艾米姐妹的跨界金融圈地图肯定不是一种荣誉。指数是武器走私者维克多·布特（Victor Bout，2005年由好莱坞超级巨星尼古拉斯·凯奇（Nicolas Cage）主演，根据布特的故事改编），他使用12个特拉华州，佛罗里达州和得克萨斯州的匿名空壳公司来开展走私业务。透明国际乌克兰前十大腐败官员，前乌克兰总理帕夫洛·拉扎连科（Pavlo Lazarenko）和赤道几内亚总统芒的儿子，涉嫌洗钱和腐败，无法承受传统近海天堂的透明监管，因此来到美国避难所。由于美国不需要在这些公司后面注册最终实益拥有人信息，因此空壳公司持有的财富无法追查到世界上任何人。因此，美国每年增加近200万家公司和有限责任公司，这超过了世界其他国家的总数。其中许多是外国人成立的空壳公司。 （TJN）保密指数的上升是，近年来，从伦敦到瑞士信托公司的律师一直在忙于帮助富裕客户从巴哈马，瑞士和百慕大特拉华州，内华达州，怀俄明州和南达科他州。由于CRS的影响，国际透明的法规，△彭博（Bloomberg）拥有百年历史的欧洲金融机构X1，在内华达州里诺（Reno）开设了一家信托公司，距离哈拉斯（Harrah）和埃尔多拉多（Eldorado）赌场仅几步之遥。由于新的国际披露要求CRS，他们正在将财富从有钱的外国客户从百慕大转移到内华达州。 X2是全球最大的离岸信托提供商之一，急于帮助客户在CRS信息报告日期之前将数十个帐户从瑞士，开曼群岛和其他离岸地点转移到SiouxFalls。位于日内瓦的信托公司X3正在申请在南达科他州皮埃尔（Pierre）开设一家公司，以“为其外国客户提供服务”。因此，例如，南达科他州信托基金的规模从2006年的328亿美元增加到14年的2270亿美元，信托公司的数量也从2006年的20家增加到16世纪初的86家。 （来自南达科他州银行部的数据）并非没有讽刺意味。继上一篇文章之后，在金融危机之后，金融形势严峻，美国撬开了瑞士银行的保险箱，然后推出了FATCA。今天继续看美国避税天堂的增长历史。今天的主题是“ FATCA”。纵观美国避税天堂增长历史的“伪双边交换”，不平等条约FATCA已被用来吓and和哄骗美国纳税人的离岸财富回国，迎来了美国的第二波浪潮。国家岸上繁荣的高潮。在推动信息交流的“伪君子” FATCA之前，瑞士是2008年绝对的海外财富之王。最高的是，全球离岸财富的50％集中在瑞士。美国撬动了瑞士银行的保险箱，瑞士的离岸财富逃脱了，仅起诉瑞银，瑞士的份额下降了22％。 △彭博新闻（Bloomberg News）但是，瑞士银行份额的下降当然不会直接导致美国在岸财富的增加。美国的这一举动绝不是要击败这个最强大的海上竞争对手。所有这些都是由美国完成的，目的是防止本国的富人通过离岸避税天堂逃税。为了防止国际逃税，信息透明是最关键的。如果您可以获得有关外国金融机构在美国居民帐户的信息，那就太好了。引入了FATCA。随着奥巴马的晋升，2010年，美国国会通过了《外国帐户税收合规法案》（FATCA），该法案要求外国金融机构（FFI）向美国国税局报告美国纳税人帐户信息。对来自美国的收入征收30％的预扣税，作为罚款。此后要么与美国客户“切断关系”，要么不接受FATCA，但仍要对与美国客户的“多条丝绸”征收30％的预提税，或者服从于接受FATCA面临失去进入美国金融体系的威胁包括瑞士，百慕大，开曼群岛，巴哈马以及包括中国和俄罗斯在内的其他传统离岸避税天堂的113个司法管辖区（2017。12。19数据）致力于遵守这项傲慢而严格的FATCA法案。这些是承诺的113个司法管辖区，L。tak的Wikipedia，美国财政部甚至俄罗斯。当美国与俄罗斯就FATCA进行谈判时，2014年3月俄罗斯对克里米亚的吞并导致中美之间的谈判中止。在FATCA正式生效的“最后一列火车”上，普京在短短11个小时内签署了一项法令，认为俄罗斯金融机构实施了实施美国FATCA的法律障碍。 （福布斯）FATCA可以交换信息吗？对于承诺实施FATCA的113个司法管辖区，向美国FATCA“投降”仅仅是因为一个大国的s废？不是全部。由于大多数国家已经签署了双边交换协议，它们希望在平等的基础上交换信息并从美国获得自己的居民信息。 △随着单边和双边信息交换网络FATCA的普及，基于FATCA的实施，美国财政部有两组不同的政府间协议（IGA），即模式1和模式2，其中模式1分为对等）与非对等（1b）协议和模型1a是双边信息交换模型。因此，大多数司法管辖区都选择1a双边信息交换模式，例如中国等大多数非天堂。但是，在签署Model 1a并选择双边互换后，我可以收到美国提供的信息吗？是一样的双边掉期不是等额掉期。 1a双边的，从美国接收来回交换的信息的条件必须首先满足美国政府在数据保密性和安全性方面的标准，其次，老实说，尽管奥巴马政府为促进扩展做出了努力互惠掉期，但到目前为止，美国尚无法规支持除存款帐户信息以外的其他信息交换，因此签署国只能从美国接收到的信息很少，非常有限。例如，2013年12月，德国签署了1a双边互换模型。就存款信息而言，美国银行交换回来的信息确实很小气。 TJN原本是一项不平等的条约，好吧，您不必生气。 FATCA的“伪双边互换” FATCA给美国带来了“破坏” FATCA，美国纳税人的信息公开已经开放，除了直接依据外，不可避免地会给美国带来丰富的利益。除了从交换的信息中追回的税款外，美国还使用FATCA进行威吓（FATCA和FBAR海外资产未宣布为惩罚，最严重的是入狱），以及哄骗（自愿披露计划或简易程序，自费）放弃惩罚性罚款（Fines）），从离岸市场收回一些美国纳税人的钱，并打破了美国资金流向传统避税天堂的想法。纵观战利品，离岸市场规模扩大了17年，这才是最大的离岸市场在全球范围内占22。3％△彭博奖杯（Bloomberg Trophy），已有17年历史，是美国最富有的前0。01％（资产约5000万美元或以上）集中在岸上而非贸易的离岸避税天堂，而俄罗斯则排名前0。01，超过50％的富人资产集中在离岸市场，而30-40％在英国，西班牙，德国和法国。 △加布里埃尔·祖克曼（Gabriel Zucman）和FATCA也成为美国不实施CRS和不实施CRS的盾牌，这也使美国在岸融资更加火热。跟进。附言：上一篇文章发表后，有人不满意，说艾米是阴谋论。当然不是这样。因为艾米一向认为美国的初衷是好的，所以要与全球离岸逃税作斗争，以促进全球信息的透明性，创新以及大国的风格和责任感，但现实是，当每个人都认为您可以隐藏资产而不被发现，财富将聚集起来以利用漏洞，而且几乎没有出路。此外，我们准备开放“在线咨询”（以前称为“单独答复”）付费咨询，在准备过程中，欢迎大家！-需要联系授权的人士，请通过微信与小米联系（ID：amy_mi001）。我们是跨境金融领域的最大参与者，请加入我们并与5岁以上的朋友交流〜