只是！法院听到了好消息！使用私人帐户“避税”被判处3年！目前，许多公司试图使用其私人帐户来“避税”，以减少税收。提醒这些公司：2018年的税务审计不仅会检查公司的账目，而且还会关注公司法定代表人，实际控制人和主要负责人的个人账目！一旦经过审计，纳税是一件小事，还必须支付大量的滞纳金和税收管理罚款。如果构成犯罪，将承担刑事责任！案例1：北京市通州区国家税务局稽查局向北京创意四方电子有限公司发布了《税收行政处罚决定书》：通州国家税务稽查局公开了其实际控制人和法定代表人公司工商银行李元兵和兴业银行对该公司的个人账户进行了检查，发现上述两个账户是用来收取客户汇款的。处罚决定：对增值税少缴377，286。46元和企业所得税101，515。75元，处以0。5倍罚款，总计239，401。11元。案例启示：自第三阶段黄金税启动以来，并未发生很多实际业务，但是从朋友公司或直接从市场购买的特殊增值税发票已用于抵销抵销税的金额。该系统问世，要求公司转移投入和产出。结果，成千上万的公司必须纳税，甚至数百万个公司。您每月在线提交的数据将成为税收评估和审计的来源。不走运！只要Jin San检测到动态数据不正确匹配并且税负税率很低，系统就会自动发出警告。再次提醒：企业和财务负责人，企业节税应采取合法合规的方式，杜绝税收负担预警和税收审计！从2018年1月1日起，广东省地方税务局《自然人税收管理办法》正式实施。这标志着地方税务部门的管理对象已经从以单位纳税人为主转变为单位纳税人和个体纳税人，标志着地方税务部门终于要发挥作用了！这些新规定中有几个很明确：根据收入和资产，它们分为高收入，高净值自然人纳税人和一般自然人纳税人。各级地方税务机关要积极扩大跨部门税收合作，完善自然人税收共同管理制度，实现信息共享。税收与银行之间的合作，威慑作用以及收支管理的效果可能会大大提高！情况2：个人帐户收取营业款项，被告人黄向尧，是辖区（武汉）汽车服务有限公司的法定代表人，负责公司的经营管理。指示公司财务人员通过个人账户收取业务资金，然后使用其他凭证代替发票来避免支付人民币总额的税款，占同期公司应交税款的97。17％，税务机关依法追讨纳税通知书未付清。 2017年11月6日，被告黄向尧被捕。 2018年4月9日，某北京京通（武汉）汽车服务有限公司以人民币纳税。处罚决定：1。被告黄向尧被判犯偷税罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金； 2。本案的人民币纳税应由本法院退还税务机关。案例3：对老板与控股公司之间频繁的资金交易进行了税收调查。 2017年6月，眉山市一家商业银行根据《金融机构大笔交易和可疑交易报告管理办法》向眉山市人民银行反洗钱中心提交报告。 ”。关键可疑交易的报告。眉山市人民银行立即通过信息交流平台将报告转交给眉山市地方税务局。 2015年5月1日至2017年5月1日，黄在眉山市一家商业银行开立的个人结算账户共进行了1904笔交易，累计金额达12。28亿元。这些交易主要通过网上银行渠道完成，具有明显的异常特征。其帐户中的大量资金交易频繁，这大大超出了个人结算帐户的正常使用范围。它的帐户没有设置资本限额，不能控制资本风险，而且是不常规的。黄的身份很复杂，他是许多公司的法定代表人。他的个人帐户经常与他控制下的公司帐户进行交易，资金通常快速流入和流出，具有明显的过渡特征。最终，税务发现黄先生在2015年从眉山市的控股公司获得了2亿元的股息和股息，没有缴纳4000万元的个人所得税。案例启示1。大量个人账户和可疑交易银行税务共享信息的重磅文件国办函【2017】 84号，明确了反洗钱管理部门，税务机关，公安机关，国家安全机关，司法机构和国务院由银行业，证券，保险监管机构和其他行政机构组成的洗钱和恐怖主义融资风险评估工作组的工作思路。要求所有部门查找异常并彼此共享信息。现在变得越来越容易了！ 2。公司帐户和公司帐户之间频繁进行资本交易的风险很高！根据《税收管理法》，尽管税收有权检查个人和公司银行帐户，但可用的程序和信息有限，并且执法工作常常会打折扣。但是，从2018年开始，各个地区的金融机构与税收和反洗钱机构之间的合作势必会增加，并将监控老板的私人账户与公司公共账户之间频繁的资本交易。 3。虚拟发票路已完全堵塞！为什么与虚拟发票有关？因为当前的虚拟发票的主流方式通常是高额发票，所以在扣除手续费后会流回公司所有者的私人帐户。在将来对这些异常的资金交易进行监督之后，虚拟发票的资金将就位！虚拟发票告一段落！ 4。逃税行为必须严格调查！逃税的通常诀窍是，公司的收入经常流入老板的个人帐户！在税收和银行没有深入合作之前，税收审计方法似乎是有限的。但是，既然可以从税务局获得银行的数据，就已经大致找到了企业逃税的链条！在2018年，这些税收风险急剧增加，发票将被清算。税务部门创建了最新的税务分类代码和纳税人识别号的大数据监控机制。今年，由于历史欠款的虚拟发票，可能会发现更多公司！ 2。高收入个人税将受到严格控制。今年，中国将参加税收相关信息交流。那些工资高，渠道多，收入多的人将面临严密的调查！ 3。股权转让的税收政策面临变数！在中国各地，热门合伙企业基金的避税政策可能需要清理甚至纠正。因为事实上，股权转让税已经被澄清，某些地方的实施存在偏差，必须予以清除和更正！ 4。新格式征税将取得巨大进展！以前，北京地方税务调查的现场直播平台和锚定庞大的税收赔偿案是经典案例。中国没有任何业务形式，也不再处于税收监管范围之外！目前，没有任何法定的税收监管场所！将检查我的个人帐户多少钱？ 2007年3月1日，中国人民银行实施了《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，明确指出了监管范围。中国以人民币计价的货币支付，以及通过票据，银行卡，交易所，收款承诺，委托收款，在线支付和现金进行的交易清算。建立岗位责任制，明确由专人负责大额支付交易和可疑支付交易的记录，分析和报告。 （一）大额支付交易的规定（一）法人，其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间单笔转让款超过一百万元的； （二）单笔收款超过二十万元的现金，包括现金存款，现金取款，现金汇款，现金汇票，本票； （三）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间的汇款超过20万元的。如果发生大笔交易，金融机构应执行以下操作：大笔转账付款是由金融机构通过相关系统和支付交易监控系统报告的。并在交易发生之日起第二个工作日上报中国人民银行总行。金融机构通过其业务处理系统或书面报告大量现金收入和付款。该报告应自营业之日起第二个工作日提交给中国人民银行当地分支机构，并报告给中国人民银行总行。 （二）可疑交易的管理办法（一）短期分散资金转移，集中转移或集中转移，资金分散转移； （二）资金收付的频率和金额明显与企业经营规模不一致； （三）资金的收支流程明显与企业经营范围相抵触； （四）企业的日常收支明显与企业的业务特点相抵触； （5）定期大额收支明显与企业的性质和业务特点不符； （六）同一付款人之间短期内经常收支资金； （七）因无法解释的长期原因突然开户，短期内大量收支款项； （8）经常向个人收取汇款，这些汇款在短期内显然与他们的业务活动无关； （九）现金存入，支取的金额，频率和用途与正常的现金收支明显不一致； （十）个人银行结算账户短期内累计现金收支超过一百万元； （11）贩毒，走私和恐怖活动严重地区的客户之间的业务往来大大增加，短期内经常付款； （十二）经常开立和关闭账户，在关闭账户之前发生了大量的资金收支； （13）有意将其设为零，从而避免了对大型支付交易的监控； （十四）中国人民银行规定的其他可疑支付交易； （十五）金融机构确定的其他可疑支付交易。上述“短期”是指10个工作日内。如果发现客户符合上述可疑交易中所列的情况，应记录并分析可疑交易，填写“可疑交易报告表”并进行报告。如果政策性银行，国有独资商业银行和股份制商业银行的业务机构发现可疑的支付交易，则需要向一级支行报告。经分析，第一级支行应在收到“可疑支付交易”后的第二个工作日，将其提交中国人民银行地方支行，业务管理部门，省会（首都）市中心支行。报告表格”，并将其提交给上级银行。 。城镇商业银行，农村商业银行，城乡信用社及其工会，独资银行，中外合资银行或外国银行分行的营业机构发现可疑付款交易的，应当依法追究刑事责任。向中国人民银行地方分行和业务管理部门，省会（首都）市中心支行和其他市中心支行报告报告表。收到“可疑支付交易报告表格”的第二个工作日，中国人民银行其他市中心支行向中国人民银行分行，业务管理部门和省（首都）市中心报告省内的支行。