超过50，000个人的现金交易和超过200，000的转账将受到严格调查！私人避税行不通！据悉，将来，如果我们个人使用支付宝或微信购物金额超过5万元，转账金额超过20万元，是否可以纳入大型可疑交易监控之中？ ！在这方面，支付宝表示该文件是用于反洗钱的。每天只有一笔现金交易超过50，000次才能报告。支付宝没有现金交易。此外，之后还报告了特别大的交易（每天500，000个）。该系统已经实施了很多年。从1月1日起，将严格调查支付宝，微信交易额超过50，000和转账超过20万的交易！从2019年1月1日起，中央银行将对非银行支付机构开展大额交易报告实施新规定，并在支付宝和微信支付这些账户中举报5万元以上的大额交易。中央银行于2018年6月发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大笔交易报告有关规定的通知》（银发〔2018〕163号）。根据通知要求，自2019年1月1日起，必须报告以下非银行第三方支付机构的交易，包括微信支付，支付宝等：此通知意味着大额交易和个人账户异常被接受中央银行进行监督和管理；其中，不仅包括银行账户收支，网上银行收支记录，还包括非银行支付机构的记录，如支付宝，微信支付。将来，如果我们个人使用支付宝或微信购物超过50，000元，而转账金额将超过20万元，我们可能会被纳入大型可疑交易中进行监控。可疑交易的定义：金融机构对可疑交易的处理：金融机构发现或有合理理由怀疑客户，客户的资金或其他资产，客户交易或与犯罪活动有关的犯罪活动，例如洗钱和恐怖分子融资的未遂交易涉及的资金金额或资产价值，应提交可疑交易报告。金融机构按照金融机构内部业务程序对可疑交易报告的确认后，应及时以电子方式提交可疑交易报告，最迟不得超过5个工作日。依靠私人账户来避税？一旦发现，后果是严重的！但是，您不必太担心。中央银行采用此规则的主要目的是打击犯罪分子的洗钱活动或其他非法活动，而不是限制所有人使用第三方付款。所以，只要是正常的消费和转移，就不会受到特别的影响。退后一步说，即使将支付宝或微信的支付背景误认为是大型可疑交易，如果您可以清楚地说明资金用途，并且不涉及相关的非法活动，也不必担心。从现在开始，每个人都会花自己想要的一切，而且一切都会一样！不仅如此，中央银行实施这一新规定还将给公众带来最直接的好处之一，即有效减少各种在线欺诈的发生。但是，对于我们的会计和税务人员，我们在日常工作中仍应注意。一些公司仍然希望依靠私人公司来避税。此方法不可取，因为一旦发现，后果将非常严重！案例1：在黄金税的第三阶段，没有一家银行为任何企业提供庇护，即使它拥有自己的大客户，只要它发现该帐户可疑，就必须报告税收，因为个人帐户很大且可疑交易银行税收共享信息！如果银行不申报，迟早会发现税收，那么性质将有所不同。那么银行中什么样的业务交易很容易检查呢？当然，这是一些避税措施。例如，许多公司目前正试图使用其私人帐户来“避税”，以便少缴税款。在这里，我可以告诉这些公司，未来的税收审计不仅会检查公司的帐目，而且还会关注公司法定代表人，实际控制人和主要负责人的个人帐目！一旦经过审计，纳税是一件小事，必须缴纳大量的滞纳金和税收行政罚款，这构成犯罪，甚至是刑事责任！情况2：公司的收入由老板自己承担。这是中小企业的普遍现象。公布的收入只是冰山一角。逃税的通常技巧是公司的收入经常流入老板的个人帐户，因此逃税似乎是在不知情的情况下发生的！在税收和银行没有深入合作之前，税收审计方法似乎是有限的。但是，既然可以从税务局获得银行的数据，就已经大致找到了企业逃税的链条！将来，在这种情况下我们必须小心。不要做违法的事情。自由是世界上最昂贵的东西！公司使用与企业运营无关的人员的私人帐户，例如老板妻子，老板儿子，老板女儿。只要是真正的调查，与您有联系的所有人的所有银行帐户都必须被拉出并逐一检查，它们无法逃脱。实际上，根据《税收管理法》的规定，尽管税收有权查询个人和公司银行帐户，但其程序和所拥有的信息是有限的，并且执法工作常常会打折扣。加强了各地银行与税收，反洗钱机构之间的合作，将监督老板的私人账户与公司的公共账户之间频繁的资本交易。税务审计对企业的四个直接影响是：1。企业应计费用，虚假申报，少缴企业所得税，处理逃税行为：《税收征管法》明确规定，纳税人应通过多花些钱在书上。不缴税或欠缴税就是逃税。偷逃税款的，税务机关应当追缴未缴，未缴税额和滞纳金，处以未缴，欠缴税额的百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 2。企业帮助员工逃税，还有逃税的风险：《税收管理法》规定，扣缴义务人虚报税款，应在账簿上增加支出，不得多付或少付扣除，税收。税务机关应当追缴未缴，未缴税款和滞纳金，并处未缴或未缴税款的百分之五十以上五倍以下罚款。构成犯罪，追究刑事责任。 3，公司会计人员的风险：《会计法》规定，伪造会计凭证，伪造会计凭证，会计账簿，编制虚假财务会计报告等构成犯罪的，依法追究刑事责任。会计师有前款行为但尚未犯罪的，由县级以上人民政府财政部门通知单位，可以处五千元以上十万元以下的罚款。元;对负责人和其他直接责任人员处以三千元以上五万元以下的罚款；属于国家工作人员的，由单位或者有关单位从开除到开除，还应当依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。会计人员五年内不得从事会计工作。特别注意财务合作伙伴。第四，企业非法使用他人信息的风险：企业未经他人同意使用他人信息，并将其用于非法收益。根据法律：假冒他人居民身份证或使用欺诈性居民身份证的，处以200元以上1000元以下的罚款，或拘留10天以上。有违法所得的，没收违法所得。冒充他人的居民身份证或使用欺诈性的居民身份证进行犯罪活动的任何人，均应依法追究刑事责任。如果被发现，您可能会面临被起诉的风险。不久前，西安的王先生发现他的信息被欺诈性地用于支付工资，这使他无法申请经济适用房。他现在已起诉该公司。所以，诚实纳税是真的。公司的商业交易也必须按照公共账户的规定进行，没有运气理想上走私账户以逃税。不要失去大牌！您通常如何做？ ①您必须转移大量现金，该怎么办？正常交易将被转移，即受到关键监督，税务局和银行还有更多的程序，并且不必担心正常操作。 ②如果客户想使用个人帐户将资金转入公司的公共帐户，该怎么办？如果是企业对企业的交易，但另一方使用个人帐户转移了资金，则可以将资金退还至客户的个人帐户，客户可以使用公共帐户进行转移。最好在交易前对公众公开。请注意，在转帐之前会提醒客户，并使用公共帐户转帐。如果客户必须使用个人帐户进行汇款，则可以在使用中注明“代表公司付款”，这符合法律和法规。如果已汇出钱款，但未指定汇款单，则您不希望退还给他，与客户协商并打开单独的证书。 ③没有办法，我公司资金量大，发票少，客户都是个人，不允许客户大量转账，他们还能做生意吗？没有说不转，就意味着要专注监控！确实有很多公司，并且大多数客户是个人，例如媒体公司，餐饮公司和服装公司。他们有很多收入而没有发票，资金的来源基本上是个人。对于实际业务，没有影响。恐怕您已经收了钱，但是在书上却表明与生产和运营无关，或者与生产和管理无关。那套例行程序与洗钱一样好！ ④如果老板从企业那里借了很多钱，并且快要到年底了，老板会退还这笔钱，但是如果超过200，000，它将受到监管。然后，我总是可以一口气付清。每隔几天控制一次频率更为合适。 ？偿还贷款，您在正常的商业交易中担心什么？ ⑤账上有很多应收帐款和其他应收款。老板立即打电话给该公司50万，并说他应该让这些帐户关闭。为什么公司的应收帐款应由老板自己的银行支付？不清楚是否告诉您公司中的公共交易和私人交易之间没有区别？更不用说大量和高频率了。如果由于某些特殊原因确实打电话给老板，则首先要弄清情况，整理应退还的应收账款清单，然后找出与清算相对应的相应单据和信息。这些公司应特别注意！ 1。连续三年亏损的企业！这种事说实话必须有隐藏的感觉。实际上，税务检查员可以一眼看出企业的规模和发展势头还不错，员工也很活跃，即账面亏损，这类企业很可能有隐性收入的可能。其次，收入成本严重不匹配！企业外出的代价是收入没有增加。钱都花到哪儿了？毛利润低且税负低的企业通常是逃税或虚假发票。该书的存货有数百万，但实际上可能已经消失了！这些文件上的财富看起来非常漂亮，但它们经不起现场税务核查。进入仓库后，您会发现该公司的许多库存已经很久没有出售了。费用已经挂了！第三，客户是个体企业，容易藏匿！每个人最常见的事情是什么？教育和培训，餐饮，装修，小型超市等。这些客户通常是个人，个人不要求发票，这为逃税创造了良好的土壤。会计安全提示1。不涉及会计。实际上，许多公司都是通过法人和会计师的银行帐户来收款的。这种风险非常大，因为如果要共同检查税收，将对这两种人进行调查。 ！ 2。将国家和地方税合并后，此类违法行为将更加准确。国家和地方税收合并后，税收的审计能力将增强。对于违反工资的支付，现金支付，虚假申报，隐藏的收入和销售发票，它将更加准确。管理会计概论主编：于晨罗丽娜排版：张Di