如果需要开票
应计
结转
上交
贷款：银行存款
纳税人证明是纳税人在处理税务事宜时必须出示的证明。处理证书时，需要公司的证书以证明您在公司从事会计纳税申报工作。执行转移。公司还发送了
出口退税证书以进行测试。该公司没有出口业务。只要公司愿意为您提供证书，您也可以参加测试。
一月底结转的未付增值税
借款：应付税款-应付增值税（转出未缴增值税）
贷款：应交税款-未付增值税
下个月支付增值税等
借款：应交税款-未缴增值税
如果您本月不缴纳增值税，则无需进行上述输入。期末的进项税余额为剩余的税收抵免。
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1.公司投资购买了房屋和汽车，但权利所有人被写为股东而不是支付资金的单位；
2.股东应收帐款或其他应收款在帐上列出；
3.公司费用和股东个人消费不能在费用中明确区分；根据《个人所得税法》和国家税务总局的有关规定，上述事项被视为公司的股东股利。预提个人所得税，相关费用不计入公司成本，给公司带来额外的税负。
4.外商投资企业仍按工资总额的一定比例计提应付福利，并保留年末余额；
5.如果尚未成立工会组织，则仍应按工资总额的一定百分比计提工会经费，并且不得获得工会组织签发的特别文件；
6.固定资产的折旧不是根据“税收标准”中规定的标准进行的，并且在申报公司所得税时未进行任何税项调整。一些公司在整个纳税年度都有附加折旧（根据相关税法规定的费用）费用不得随时间支付）；
7.在计算成品成本和生产成本时，生产企业没有会计凭证后的材料，人工和费用清单，也没有计算依据；
8.在计算产品（商品）销售成本时，未附加销售成本计算表；
9.在以现金支付员工工资时，没有员工签署的工资单，并且该工资单不能有效地与雇佣合同和社会保障清单相关联；
10.开办费用完全计入获得收入的当年的当期成本费用中，并且不进行任何税收调整；
11.不遵循应计制，不计应计的定期费用；或在年末扣留不合理的费用；
12）商业保险已包括在当期费用中，无需进行税收调整；
13.临时估计生产企业的原材料已包括在仓库中，并且还暂时估计了相关进项税额。如果该批物料在当年消耗，将影响当年的销售成本；
14.固定金额的员工可以报销发票，过期的机票，连续机票或税法限制（例如餐票等）可以报销发票。这些费用不能在税前支付；
15.应付帐款已过账多年。超过三年的，应当计入当期应纳税所得额，但企业未作税收调整；
以上第4至15项均与未根据“企业所得税条例”和国家税务总局的相关规定征收的企业所得税有关，这将带来补充税的风险，税收检查期间的罚款和滞纳金。
16.增值税的会计处理不规范，并且未按照指定的产品项目和列进行会计核算，从而导致增值税核算混乱，并且在查验税款时难以核实应纳税额;
17.使用“已发行商品”帐户来核算已发出的库存，从而导致增值税支付时间混乱。根据增值税规定，签发货物（产品）后，有责任纳税（无论是否签发发票）;
18.研发部门接收的原材料和通常不消耗的原材料，并且原材料所承担的进项税尚未转出；
19.未产生销售废物并应缴增值税；
20.原材料和制成品的外部捐赠尚未分为两个业务：按公允价值销售和外部捐赠。
以上16-20项均与企业增值税有关。根据《增值税暂行条例》和国家税务总局的有关规定，进项税的转移和增值税的其他核算，不计提该税款。审计将带来补税，罚款和滞纳金的风险。
21.公司负责组织员工差旅，并直接支付公司的费用，该费用不包括在总工资中，并需缴纳个人所得税。
22.许多公司财务人员忽略了印花税的宣布（例如资本印花税，运输，租赁，购销合同的印花税）。印花税的征收和管理的特点是轻税和重罚。
23.许多公司财务人员都忽略了房地产税的申报。关联方为企业提供办公空间和生产空间。如果他们没有按照规定申报房地产税，则在税收审计期间会带来税收补充，罚款和额外费用。滞纳金的风险。