1.输入外币时
2. 11月底
财务费用-交换收益-396
结汇时(外币兑人民币)
借入银行存款(人民币,实际数字)
借入财务费用(借款人与贷方之间的差额,如果借款人小于贷方,则汇兑损失为蓝色,如果借款人大于贷方,则汇兑收益为红色)
贷款银行存款(外币,人民币金额是根据预定汇率计算的)
以上,仅供参考!
1. 6月生产的产品:5000美元(月初汇率为6.3,月末汇率为6.375)
出售时:
月末的汇兑损益:
借款:应收帐款1875
贷款:财务费用-汇兑损益1875
2. 7月初的汇率为:6.31月末的汇率为6.37。
月末的汇率为6.37
借款:应收帐款-25 =(6.37-6.375)* 5000
借款:财务费用-汇兑损益25
在3月和8月收到付款(月初汇率:6.29月末汇率:6.36)
根据6.37获取外汇
在月末,由于月末没有余额,因此不会调整外汇。,如果外币“银行存款”在当月未结算
,也需要转移。
希望对您有所帮助!
1. 6月26日,美元帐户收到的资金为250,000美元(当天的汇率为1:6.1538)
2. 6月30日,银行从4月和5月的美元账户小额账户管理费中扣除了20美元(当天的汇率为1:6.1528)
借款:财务费用-银行手续费¥ 123.06
贷款:银行存款---美元$ 20 ¥ 123.06
于月底调整汇兑损益
借款:财务费用-汇兑损益¥ 250
贷款:银行存款-美元250
3. 7月11日,美元帐户收到了800,000美元的资金(当天的汇率为1:6.1469)
6. 7月30日(如果当天的汇率为1:6.1325)
借款:财务费用-汇兑损益¥ 7626.60
贷款:银行存款--- 762.60美元
如果这确实是您公司的业务,则前两个和解所提供的条件不超过一个条件,即当天的外汇中间价;现在要到7月30日,您的估算汇率是多少?