尽管税收筹划继续受到重视，但其风险也难以避免。因此，在税收筹划过程中，企业应了解机遇带来的风险，并积极运用有效的应对方法来防范风险，增加税收筹划。收入。
建立依法纳税的概念。依法纳税是企业税收筹划发展的关键。纳税人有义务按规定纳税。他们还有权合理实施税收筹划，科学合理地准备收支。企业制定税收筹划，还必须以合理的来源和前提为前提，以合理的方式利用纳税人的权利，而不是利用法律上的漏洞获取收入。如果他们是非法的，他们将得到法律审判。
根据税务机构的合理性，纳税人已接受雇用特殊备案的税务代理和税务筹划专业人士来实施计划。这样，可以为企业提交一项特殊的计划计划，并且还可以减少纳税人的非法风险。但是，在确认税收筹划计划时，应与纳税人的生产经营有关。因此，在税务筹划人员中，设置一个相对相等的值是合理的熟悉企业创建程序和操作状态的员工。
由于税收方面的立场各异，应及时向税务执法机构查询，当地管理税务部门是否确认税收筹划计划的制定和实施是实施税收筹划的关键。
因此，加强与当地税收部门的联系，获得税收部门的理解和支持以及及时获得税收制度变更的数量非常重要。由于税收筹划工作的经济波动在法律范围内，因此税收筹划人员难以准确掌握其确切范围，因此打算使用税收筹划的纳税人必须熟悉所涉及的税收制度，并且需要充分了解地方税单位收集和管理的性质和全面限制。
尝试使纳税人对税法制度的理解与税务单位的管理相一致，以减少对故意避税的怀疑和风险。
在使用成本效应方法评估计划计划的利润时，不仅应考虑减少税额，而且应忽略其他成本的增加或执行所导致的总收入的减少。规划计划。有必要注意经济，制度和环境变化中与税收有关的风险。只有综合考虑各种要素的作用和相互作用，才能满足企业的利益。
（1）增加成本
中国的金融体系规定，除了获得固定资产和无形资产的支出以及汇兑收益外，投资者从申请营业执照之日起至开始生产经营之日所发生的支出。和应计入资产价值的损失除利息支出外，还可将其作为启动费，并在开始生产经营之日起不少于五年内扣除。在资产交付使用前发生的与购买固定资产和无形资产有关的投资者利息支出，应计入已购买和在建资产的价值，不作为支出扣除。作为开办费，购买和建造固定资产和无形资产产生的融资利息支出必须分期摊销，并且不能作为财务费用扣除，不能抵消当期利润。因此，投资者应尽可能将购买和建造固定资产和无形资产所发生的开办费，融资和利息支出作为财务费用，以获取延迟纳税的收益。
（2）借款和融资
对于任何经济实体而言，筹资是一系列商业活动的先决条件，独资企业和合伙企业也是如此。但是，由于融资方式的不同，企业的税收负担也不同。通常，企业借给金融机构的税收负担比自累积融资的税收负担轻。企业之间相互借款的税负小于向金融机构贷款的税负。因此，使用借贷资金是为个人独资和合伙企业筹集资金的更好方法。
（3）租赁设备
购买固定资产的支出不能直接抵消营业利润，而只能按期折旧。如果购买设备，投资者不仅必须在初期投入大量资金，而且还只能按照生产规定扣除。从税收筹划的角度来看，如果租赁设备，则承租人可以通过支付商业活动中的租金来抵消其经营利润，降低税基，从而减少应纳税额。因此，企业应将租赁的设备用作考虑一个重要的选择。
（4）使用信任
信托将其资产或利润转移给另一个经济实体，使受托人成为财产的所有人，并负责根据客户的要求管理和使用该财产，以使客户受益的在这种行为中，受益人可以是客户本身，也可以是客户指定的第三方。信托计划是利用特殊的税收优惠区，通过在该地区建立信托机构或与信托机构达成协议，让不在优惠区的财产以该信托机构的名义悬挂。优惠区，以利用税收优惠政策节省税款规划方法。
（5）转让定价
转移定价是指以下事实：在产品交换或销售过程中，以经济为目的的有经济联系的公司或经济机构的当事方不按照市场的买卖规则和市场价格进行交易，以摊销利润。或转移利润。出于共同利益或为了最大程度地维持它们之间的收入而转让产品或非产品。由于转让定价是人为地操纵利润并减少税款的行为，因此它已成为税务机关反避税的重点，并且公司利用转让定价的计划空间越来越小。
（六）成立
如果投资者可以将其生产运营与科研机构联系起来并享受某些免税优惠。投资者还可以通过共同设立计划，即将经营项目分为两个或多个机构，由其中一个机构负责，并将其他机构的所有权或经营权转让给其他机构，例如其亲人或比较机构。亲密的朋友，然后通过这些机构的共同运作，为彼此提供有利条件，以达到减税的目的。
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合作伙伴的生产经营收入和其他收入应分别由合作伙伴支付。
普遍认为，合伙制企业的所得税负担比公司制企业轻。原因是自然人作为投资者的税收成本存在一定差异。公司企业对公司所得税双重征税，而合伙企业仅对伙伴征收单一所得税。
《合伙企业法》，新的《企业所得税法》和新的《企业所得税法实施条例》都明确规定，国内合伙企业不征收企业所得税。早在2000年9月，财政部和国家税务总局国务院《关于个体工商户和合伙企业所得税征收问题的通知》规定：“个体工商户，合伙企业停止征收企业所得税，仅向其投资者征收个人所得税。营业收入”。自2001年1月1日起，明确实施《独资和合伙企业投资者个人所得税征收条例》。
根据上述规定，合伙企业与法人企业之间的税收差异主要体现在投资者为自然人时。
示例1：有两个自然人打算成立一家企业。如果公司成立并有收入，则其综合所得税负担为：25％+（1-25％）×20％= 40％。也就是说，假设公司的应税收入为100万元，首先要缴纳企业所得税25万元（税率按25％计算），并将税后利润75万元分配给个人，然后向股东代扣20％税率的个人所得税。15万元总所得税为40万元。如果被投资公司是上市公司，那么股息分配环节的个人所得税现在减半，总体税收负担会稍低。
如果改为成立合伙企业，则该企业无需缴纳企业所得税，当将全部人民币100万元的利润分配给合伙人时，合伙人应按五级超额累进税率缴纳个人所得税。 。根据规定，假设上述利润在两个合伙人之间平均分配，则应缴纳的个人所得税为：[（500 000×35％-6 750）]×2 = 336 500（元）综合所得税负担为33.65％。