中华人民共和国企业所得税月度（季度）月度预缴税款申报表（A类）
填写说明
1.此表格适用于通过审计方式申报企业所得税的居民纳税人，以及在中国设立机构按月（季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
由年中开始营业的纳税人填写的“纳税期限”是指从当月（季度）开始营业到该季度最后一天的日期。从下个月（季度）开始正常。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
第三，填写各列
1.从“实际预付”第2行到第9行的纳税人：填写“当前期间金额”列，数据是从当月的第一天到最后一天（每季度）；“金额”列，该数据是纳税人属于该季度（或该月）最后一天的当年1月1日起的累计数字。纳税人的当期应纳税所得额（可退还）是“累计金额”第9栏“可补偿（可退还）所得税”的数据。
2.纳税人在“根据上一纳税年度的平均应纳税所得额预付款”的第11至第14行，以及纳税人在“根据纳税人确定的其他方法预付款”的第16行税务机关”：填写报告该表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从该月的第一天到最后一天（每季度）。