企业所得税的结算和支付信息如下：
1.公司年度所得税申报表及其时间表；
2.财务报表；
3.与记录有关的文件；
4.总部及其分支机构的基本信息，分支机构的税收方式以及分支机构的预付税款；
5.如果委托中介机构进行纳税申报，则应签发双方签署的代理合同，并由中介机构签发报告，包括项目，原因，依据，计算过程，调整金额等附税项调整内容；
6.涉及关联方业务交易，同时提交《中华人民共和国企业年度关联业务交易报告表》；
7.主管税务机关要求提供的其他相关材料。
使用电子方式处理年度公司所得税纳税申报表的纳税人应按照相关规定保留相关材料或附上报纸质量的纳税申报材料。
8.对于执行跨地区业务来缴纳企业所得税的纳税人，统一计算应纳税所得额和应纳税所得额的总部，应根据上述规定，向所在地的地方税务机关申请结算期公司所得税年度纳税申报表应当结算。分行不得进行结汇，应向总行所在地的主管税务机关报告分支机构的营业收入和支出，然后再向总行汇报。总部应将分支机构及其附属机构的营业收入和支出包括在总部的最终账目中，并向分支机构所在地的主管税务机关报告。
9.对于已批准合并并缴纳企业所得税的企业集团，其母公司（以下简称汇款企业）应提交汇款企业和纳税人的地方税务机关在结算期内各成员企业合并计算的年度企业所得税申报表以及本办法第八条规定的有关信息，以及各成员企业的年度企业所得税申报表，统一处理企业所得税汇款企业及其成员企业的结算清算。
年度报告的在线提交需要按以下顺序进行：财务报表的在线提交->企业所得税的在线年度报告->相关公司交易报告的在线报告->纳税。
结算和结算程序：
1.填写纳税申报表并附上相关材料
纳税人将在年底后的四个月内根据财务报表自行进行税收调整，并填写年度纳税申报表及其时间表[包括销售（业务）收入和其他收入明细，费用和费用时间表，投资收益（亏损）时间表，税项调整增加项目一览表，税项调整减少项目一览表，税前损失补偿计划。
免税收入和减税计划，捐赠支出计划，技术开发费加减除计划，海外所得税减免计算计划，广告支出支出计划，工资，薪水和工会支出资产折旧，摊销时间表，坏账损失时间表，机构和社会组织。
私人非企业单位的收入表，公共机构，社会组织和私人非企业单位的支出表]，向主管税务机关申请年度纳税申报。除提供上述所得税申报表及其时间表外，纳税人还应附上以下有关材料：
（1）财务和会计年度决算报表和说明材料。包括资产负债表，损益表，现金流量表等相关财务信息；
（2）与税收相关的合同，协议和证明；
（3）外地商业活动的税收管理证明和纳税证明；
（4）国内外公证机构签发的有关证明文件；
（5）应由税务机关批准或备案的有关纳税人的有关材料；
（6）主管税务机关要求提供的其他相关证明和材料。
2.税务机关接受申请并审查提交的材料
（1）主管税务机关收到纳税人或扣缴义务人提交的纳税申报表或预扣税和纳税报告表后，应审查其名称，电话号码，地址，之后是银行帐户等基本信息。
如果更改应由主管税务机关管理的内容，则将要求纳税人提供更改的依据；如果变更的内容在其他部门的管理范围内，则应敦促纳税人与有关部门一起进行变更程序。变更依据应移交给主管税务机关。
（2）主管税务机关将审查申报内容，主要是审查税项，税率和税收计算依据是否完整，正确，税额计算是否准确，所附信息是否正确。是否完整，是否存在逻辑关系以及是否进行税收调整等待。
如果在审核过程中发现纳税人的声明存在计算错误或遗漏，我们将及时通知纳税人在期限内进行调整，补充，修改或重新声明。纳税人应当按照税务机关的通知作出相应的修改。
（3）主管税务机关经审查确认后，应确定本年度企业应缴纳的所得税额和应缴纳的企业所得税，或者退还多缴的企业所得税或于次年抵销。的企业所得税。
3.主动更正声明中的错误
纳税人应在年底后四个月内提交年度纳税申报表后，根据法律的有关规定，例如“企业结算和付款管理办法”，如果报告有任何错误，所得税”：
纳税人处理完年度所得税申报表后，如果在汇款期间发现税务机关的自查不真实，他们可以填写“企业所得税年度纳税申报表”并主动举报向税务机关纠正错误。对于此调整，应调整年度应付所得税以及应纳税和可退还的税额。
4.缴税
纳税人应在年终后的4个月内根据应缴纳的年度所得税以及主管税务机关确定的应退和可退税额来清缴税款。如果纳税人的预付税额少于应付年度税款，应在4月底前将应付税款缴纳到国库中；如果预付税款超过年度应纳税额，则退还税款或退款手续。
5.申请递延所得税
根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其《实施细则》的有关规定，纳税人面临以下特殊困难：
（1）不可抗拒的人力，应税现金，支票和其他资产（例如盗窃，抢劫和其他事故）无法抵抗的水，火，风，雷声，海潮，地震和其他自然灾害，导致纳税人损失巨大，正常的生产经营活动受到很大影响。纳税人应当提供公安机关出具的灾害报告或事故证明；
（2）由于国家对经济政策的调整或欠款的短期支付的直接影响，当前的货币资金在扣除应付给员工的工资和社会保险费后不足以纳税。纳税人应提供政策调整的依据，或提供拖欠付款的证明和拖欠付款的证明。
扩展配置文件：
1.对于实行每月或每季度预缴所得税的纳税人，应在该年度结束后的15天内宣布并预付该纳税年度的最后一个预缴期的税款，并且不应将其递延至最后的结算和付款时间一起付款。
2.如果纳税人已按照规定预缴税款，并且由于特殊原因无法在规定的期限内处理年度企业所得税申报，则应在申报期内提交书面延期申请。经主管税务机关批准后，在批准的期限内处理。
3.如果纳税人由于不可抗力而无法处理纳税申报表，则可以将其推迟；但是，消除不可抗力情况后，纳税人应立即向主管税务机关报告。主管税务机关查明事实后，予以批准。