上月为计提企业所得税-上月忘了计提企业所得税

上月忘记计提企业所得税，本月补计提，填写利润表时应怎么填？结转时是不是和本月计提的一起结转？

本月的补遗在本月结转。填写利润表时，会在所得税栏中填写。本年度的最终净利润和累计利润与总账一致。

的前提是，您在上个月忘记产生的是一月份的所得税。如果是十二月，那是另一回事。

上月未计提企业所得税,本月缴纳了企业所得税所得税,请问会计分录怎么处理

最好在上个月添加会计凭证，但是如果没有，您可以在当月进行应计

应计：借入所得税费用

贷款：应付税款-应付所得税

付款后：

应付借款税-应付所得税

贷款银行存款

希望它能对您有所帮助，谢谢！！

忘记计提企业所得税，请急救！！

此会计错误属于当年，可以在当年内予以纠正。

提款时间

借入所得税

应付贷款税-应付所得税

付款后

借款应付税款-应付所得税款

贷款，银行存款等。

结转时

借入利润分配-未分配利润

贷款所得税

税收应在4月扣除，因此对3月的银行帐户没有影响，因此只需按照上述方法进行。

上月计提第一季度企业所得税分录忘记做了，

是否上个月缴纳了企业所得税，如果是，由于本年度未调整，可以撤销

借款：所得税费用

贷款：应付税款-应付所得税

借：今年的利润

贷款：所得税费用

如果既没有付款也没有应计费用，那么首先需要弥补，然后再付款。

借款：所得税费用

贷款：应付税款-应付所得税

借款：应付税款-应付所得税

贷款：银行存款

借：今年的利润

贷款：所得税费用