您好，输入国家税并转换为相应的公司后，单击下图左侧的公司所得税，然后将鼠标放在结算和付款上，单击结算和付款的标准版本出现在下面在
之后，将出现许多如下所示的表格。完成必填字段后，单击底部的确认以发送。希望对您有帮助。
1.在线申报
您可以进入当地税务局的网站进行申报。声明的数据基于您制作的利润表中的总利润。当总利润为亏损时，当总利润为正时，系统会自动计算应付所得税0，系统自动计算税额=总利润* 0.25。您确认总利润正确并提交扣除额。
2.征税窗口声明
提供准确的公司所得税申报表，并将其公章加到税务局进行申报。该表格可从税务局的官方网站下载，如下所示：
扩展配置文件：
企业所得税减免政策
企业所得税减免是指国家采取的灵活调整措施，以利用税收经济杠杆来鼓励和支持企业或某些特殊行业的发展。
《企业所得税条例》的原则规定了两项减免税的优惠政策。一是民族自治地方的企业需要照顾和鼓励他们。经省人民政府批准，可以实行定期减税，免税；国务院给予企业减免税的法律和有关规定，依照规定执行。
在税制改革之前的优惠所得税政策中，那些具有政策性和影响力大，有利于经济发展和社会稳定的政策可以在国务院批准后继续执行。
主要包括以下内容：
1.国务院批准的高新技术产业开发区的高新技术企业减征15％的税率；新成立的高新技术企业自生产之日起两年内免征所得税。
2.对于在出生前，出生中和出生后为农业生产服务的农村产业，即农村农业技术推广站，植物保护站，水管理站，林业站，畜牧兽医站，水生站，和活力站，气象站，农民专业技术协会和专业合作社对他们提供的技术服务或劳务以及其他机构在其他地方提供的技术服务或劳务所得的收入暂时免征所得税城市;
对为服务于各行业的科研单位和大专院校在转让技术成果，技术培训，技术咨询，技术服务和技术承包方面所获得的技术服务所得的收入暂时免征所得税；咨询行业（包括技术，法律，会计，审计，税收等），信息行业和技术服务行业的企业或业务单位，自开业之日起两年内免征所得税；
对于新成立的从事运输，邮电业的独立核算企业或经营单位，从营业之日起第一年免征所得税，第二年减免一半所得税。 ;
适用于从事公共事业，商业，材料，外贸，旅游，仓储，居民服务，餐饮，教育和文化事业的新成立的独立会计公司。
公共卫生企业的企业或经营单位经主管税务机关批准，可自开业之日起两年内征收免征所得税。
3.除原始设计中指定的产品外，企业还全面利用企业生产过程的生产，将“资源综合利用目录”中的资源作为产品生产的主要原材料，以及企业对企业外部产品的使用以散装煤石，矿渣和粉煤灰为主要原料的建筑材料的生产收入，自生产经营之日起五年内免征所得税；
为处理“资源综合利用目录”中其他企业废弃的资源而建立的企业，经主管税务机关批准，可以减免一年的所得税。
4.国家确定的“老，年轻，边境和贫困”地区的新设立的企业，经主管税务机关批准，可以减免三年所得税。
五，企业事业单位进行技术转让的过程中发生与技术转让有关的技术咨询，技术服务和技术培训的收入，且年纯收入在30万元以下的，暂时免征。所得税。
6.如果发生严重的自然灾害，例如风，火，水和地震，企业可以在主管税务机关的批准下减免1年所得税。
7.新建城市劳务和就业服务企业，当年重新安置城市失业工人的人数占雇员总数的60％以上，经主管税务部门的审核批准，可免征三年所得税权威;劳动就业服务企业免税期年底后，如果新安置的失业人员占企业原有雇员的30％以上，经主管税务机关审核批准，所得税可减半，为期两年。
8.高校和中小学经营的工厂和农场的生产和经营所得的收入暂时免征所得税。高等学校和中小学开设各种类型的进修课程和培训课程，并暂时免征所得税。
在高中和中小学享有税收优惠待遇的校办企业，必须由学校自筹资金。学校负责管理和运营，营业收入归学校所有。
以下企业不得为校办企业享受税收优惠：
（1）将原来的纳税企业转变为校办企业；
（2）学校将在原来的校办企业的基础上吸收外国附属企业的投资；
（3）学校向外国单位投资的合资企业；
（4）由学校与其他企业，单位和个人联合设立的企业；
（5）学校将校办企业转租给外国单位经营的企业；
（6）学校将校办企业承包给个体办企业。高等教育和享受税收优惠政策的中小学仅限于教育部门开办的普通教育学校，但不包括各类成人学校，如耶达大学和耶达电视大学，职工学校和企业办私立学校。
9.对于民政部门组织的福利工厂和非中途社会福利生产单位，“四残”人员的安置占生产人员总数的35％以上，暂时免征所得税；如果“四残”人员占生产人员总数的10％以上，但未达到35％，则所得税减半。
10.乡镇企业可将应交税额减少10％，以补贴社会支出。
清楚说明您是A类还是B类声明表
这是指不同的所得税征收
答：审计的收取通常基于25％的税率和季度预付款。每年报告四次。
B：批准的收款，按发票收入的金额（即每月和每月申报）支付每月所得税，税率由税务机关根据不同行业确定。
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A）
1.适用范围
此表格适用于需要接受审核的公司所得税居民纳税人的申报。
其次，报告的依据和内容
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施规定，根据企业会计制度，企业会计准则和其他公司的利润，填写报告并填写数据报表”和纳税申报表的相关表格。
3.相关的项目填写说明
（1）表标题项
1.“税收期限”：正常纳税人，填写日历年1月1日至12月31日；如果纳税人在年中开始营业，请填写当月的实际生产和经营情况（从1到1）同年12月31日；如果在年中发生合并，分立，破产，停业等情况，纳税人应自日历年的1月1日起至实际停业或法院作出决定并宣布的当月月底报告。破产;在年中发生合并，分立，破产，停业等情况的，应当从实际生产经营之日的第一天起至实际停业当月的月末报告。或法院裁定并宣布破产的日期。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码。
3.“纳税人姓名”：按照税务登记证中的说明填写纳税人全名。
（2）表面物品
该表是根据企业的总会计利润（减去税额调整额后得出的“税额调整后收入”（应纳税所得额））得出的。会计和税法之间的差异（包括一次性和暂时的收入，扣除额，资产等差异）通过税收调整调整时间表集中（附件表3）。该表包括四个部分：利润总额的计算，应纳税所得额的计算，应纳税额的计算以及附加信息。
1.“利润总额计算”中的项目适用于采用“企业会计准则”的企业，其数据直接取自“损益表”；实施“企业会计系统”和“小企业会计系统”的会计系统中“收入声明”部分与本表不一致的企业应根据此表的要求调整并填写“收入声明”中的项目。
这部分收入，成本和费用项目适用于通过附表I（1）运用“企业会计准则”，“企业会计制度”或“小企业会计制度”的纳税人。详细的收入表”和附表2（1）反映“明细费用表”；运用《企业会计准则》和《金融企业会计制度》填写表1（2），《金融企业收入明细表》和表2（2）的纳税人）“金融企业成本明细表”的相应栏；适用“机构会计准则”和“非营利组织私人会计制度”的公共机构，社会组织，非企业私营非营利组织和非营利组织，请填写表I（3）“事业单位，社会组织和非企业单位的收入项目明细表”和附表1（3）“事业单位，社会组织和非企业单位的支出项目明细表”。
2.“应税收入的计算”和“应税金额的计算”中的项目，除了根据主表的逻辑关系计算的指标外，其余数据均来自附表。
3.“补充信息”包括当年为统计税源而收取的税额。
（3）行描述
1.第1行“营业收入”：填写纳税人的主营业务和其他业务确认的总收入。该项目应基于对“主要业务收入”和“其他业务收入”帐户金额的分析来填写。普通企业计算并填写附表1（1）中的“收入表”；金融企业计算并填写附表1（2）中的“金融企业收入明细表”；机构，社会组织，私人非企业单位，非营利性组织应填写附件1（3）“收入单位，社会组织和私人非企业单位收入明细”的“总收入”，包括税法规定的非应税收入。
2.在第2行的“运营成本”项中，填写纳税人的主营业务和其他业务的实际总成本。该项目应基于对“主要业务成本”和“其他业务成本”帐户的发生金额的分析来填写。普通企业计算并填写第二个附表（一）《费用支出表》；金融企业计算并填写第二表（二）《金融企业成本费用表》；公共机构，社会组织和私人非企业单位2.非营利组织应填写所附的附表一（3）“机构，社会组织，私营非企业单位收入明细”和附件二（3）“机构，社会组织，私营非企业单位支出明细”分析和报告。
3.第3行“营业税及附加”：填写纳税人应为该业务负担的营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加。应根据“营业税金及附加”金额的分析填写该项目。
4.第4行“销售费用”：填写纳税人在商品销售过程中产生的包装费，广告费和其他费用，以及专门为销售公司产品而设立的销售组织的员工薪酬和业务费用。产品。业务费用。该项目应基于“销售费用”帐户中的销售额分析来填写。
5.第5行“管理费用”：填写纳税人为组织和管理生产经营而产生的管理费用。该项目应基于对“行政费用”帐户金额的分析来填写。
6.第6行“财务费用”：填写纳税人为筹集生产和运营所需资金而发生的财务费用。该项目应基于对“财务费用”帐户金额的分析来填写。
7.第7行“资产减值损失”：填写纳税人的资产减值损失。该项目应基于对“资产减值损失”帐户的发生金额的分析来填写。
8.第8行“公允价值收益”：根据相关会计准则，填写应计入当期损益的资产或负债公允价值变动的纳税人收益，例如金额金融资产的公允价值变动额。该项目应基于对“公允价值变动损益”科目金额的分析而填写。如果是亏损，请在此项目中填写“-”。
9.第9行“投资收入”：填写纳税人的外国投资以各种方式获得的收入。银行应根据“投资收入”帐户中产生的投资额填写分析。如果丢失，请用“-”填充。处置和转让企业持有的交易性金融资产时，处置收入的一部分应从“公允价值变动损益”项目中转出，并计入本行，包括海外投资应纳税所得额。
10.第10行“营业利润”：填写纳税人的当前营业利润。根据上面的行计算并填写该列。
11.第11行“营业外收入”：填写纳税人产生的与其业务活动没有直接关系的收入。除公共机构，社会组织和非企业非私有单位外，其他企业是通过附表1（1）“收入明细”的有关行计算和报告的；金融企业通过附表1（2）“金融企业的收入明细”建立关联行号计算和报告。
12.第12行“非营业费用”：填写纳税人产生的与其业务活动没有直接关系的各种费用。通常，企业计算并填写附表2（1）“成本和费用明细表”中的相关行计算；金融企业填写并填写附表2（2）“金融企业成本和成本明细”中的相关行计算
13.第13行“利润总额”：填写纳税人的当期利润总额。根据上面的行计算并填写该列。该金额等于10行+ 11-12。
14.第14行“增加税项调整”：填写纳税人未在总利润中包含的应税收入项目，不允许从税项中扣除的支出项目，支出金额超过扣税标准和资产类别应税调整项目包括房地产开发企业根据当期预售收入估算的利润。纳税人根据附表三“税收调整项目明细表”中的“调整增加额”一栏进行计算和报告。
15.第15行“减少税项调整”：填写纳税人已在利润总额中包括的项目，但暂时无法将税法确认为应纳税所得额，并且增加了税项。根据上一年税收法规从上一年结转了当年扣除的项目金额。包括非应税收入，免税收入，减少收入和房地产开发企业的预售收入（已转换为销售收入），以及按规定计算的估计利润。纳税人根据附表3“税收调整项目明细表”中的“减免额”进行计算和报告。
16.第16行“包括：非应税收入”：填写包含在纳税人的营业收入或营业外收入中的，属于税收规定，所收取的行政和机构费用的税收拨款依法并包括在财务管理中，国务院规定的政府经费和其他非应税收入。
17.第17行“其中：免税收入”：填写纳税人已将其纳入满足免税条件的总利润中的收入或收益，包括政府债券的利息收入；符合条件的居民企业之间股息，股息和其他股权投资收益；在中国设立机构和场所的非居民企业从居民企业获得股权投资收益，例如股利和实际上与机构和场所有关的股利；合格的非营利组织收入。银行应根据“主营业务收入”，“其他业务收入”和“净投资收入”主题的发生额填写分析。
18.第18行“包括：收入减少”：填写“资源综合利用企业所得税优惠目录”中指定的纳税人资源，作为主要原料，该国的生产和销售不受限制并禁止与国家和行业有关标准产品将扣除规定收入的10％。
19.第19行“包括：来自减税和免税项目的收入”：填写应由纳税人根据税法规定分别计算的减税和免税项目的收入金额。
20.第20行“包括：额外扣除”：填写纳税人在开发新技术，新产品和新技术以及安置残疾人和其他受其鼓励的就业方面产生的实际研发费用。州人员支付的工资。如果符合税收条件，则应按附加扣除额的一定比例计算应纳税所得额。
21.第21行“包括：应纳税所得额的扣除”：如果风险投资企业通过股权投资向这家未上市的中小型高科技企业投资超过2年，则可以占该投资的70％其投资额创业投资企业的应纳税所得额，在持有该股权的两年内扣除。如果扣除额在当年不足，则可以在下一个纳税年度结转。
22.第22行“添加：用于弥补国内损失的海外应纳税所得额”：根据“纳税人计算海外收入的企业所得税暂行管理办法”的规定，纳税人计算应纳税所得额时，企业所得税，他们的税利润可以弥补国内商业组织的损失。即，当“利润总额”加上“税收调整增加额”减去“税收调整减少额”为负数时，银行填写企业用于补偿国内损失的海外应纳税所得额中的最大值不得超过公司所有的海外税收收入；如果是正数，如果上一年没有损失，则银行填零。如果上一年有亏损，则以应弥补上一年亏损的最大值为准，该最大值不应超过该企业当年的所有海外应纳税所得额收入。
23.第23行“税收调整后的收入”：填写当期纳税人的调整后应税收入。该金额等于此表的第13行+ 14-15 + 22行。如果此行为为负，则是可以在下一年结转的亏损金额（可以在该年补偿的收入金额）；如果是正数，应继续计算应纳税所得额。
24.第24行“弥补上一年的损失”：填写纳税人根据税法规定可以在纳税前弥补的上一年的损失额。该金额等于附表4“公司所得税弥补损失的详细清单”第6行第10列。但是，它不得超过此表第23行的“税项调整后收入”。
25.第25行“应纳税所得额”：该金额等于此表的第23-24行。该银行不得为负。该表第23行或按上述顺序的计算结果为负，并且该银行的金额应填充为零。
26.第26行“税率”：填写《税法》规定的25％的税率。
27.第27行“应付所得税额”：该金额等于此表的25×26行。
28.第28行“所得税减免额”：输入纳税人根据税收法规实际减少或免除的公司所得税额。包括中小企业，国家重点扶持的高新技术企业，享受减免税过渡政策的企业，实际税率与法定税率的差额等税务机关批准或备案的减免税批准。该金额等于附表V“税收优惠详细清单”的第33行。
29.第29行“信用所得税抵免额”：填写纳税人在购买用于环保，节能节水，安全生产等方面的专用设备的投资。设备投资的10％可以来自企业当年应纳税额中的应纳税额；如果当前年度不足，则可以在接下来的5个纳税年度结转抵免额。该金额等于附表5“税收优惠详细清单”的第40行。
30.第30行“应付税款”：填写纳税人的当期应纳税所得额，并根据上述相关行计算并填写。该金额等于此表的第27-28-29行。
如果在国外的企业缴纳的所得税少于信用额度，则应根据在国外实际缴纳的所得税列出“外国所得税信用税额”；大于信用额度的，按信用额度填写对于超出信用额度的部分，您可以使用年度信用额度来抵消未来五年内当年税收抵免的余额。
33.第33行“应付实际所得税额”：填写当期的实际应纳税所得额。该金额等于此表的30行+ 31-32行。
34.第34行“本年度的累计实际所得税额”：根据纳税规定填写纳税人在当月（季度）支付的累计所得税。
35.第35行，“包括：征收预付税款总额的纳税人总部”：填写纳税人总部，该总部应支付1月至12月（或1至4个季度）的预付税款总额）。附于《中华人民共和国税收分配科分配表》。
36.第36行“包括：总公司的税收调整总额所支付的税款”：填写1月至12月（或1至1 4个季度）图书馆的预付税额。附于《中华人民共和国税收分配科分配表》。
37.第37行“包括：收集由纳税人总部所属分支机构分配的预付税款”：填写由分支机构分配的地方税。附于《中华人民共和国税收分配科分配表》。
38.第38行“合并税（母子系统）成员企业的预付比例”：填写经国务院批准实施合并税（母子系统）的现场预付成员企业的比例。 。
39.第39行“合并纳税人的就地预缴所得税额”：填写合并的纳税会员公司的预缴地方所得税额。基于“实际应纳税额”和“预付比例”“计算并填写。金额等于此表的第33×38行。
40.第40行“今年应支付（退还）的所得税额”：填写当期纳税人应支付（退还）的所得税额。金额等于此表的第33-34行。
41.第41行，“本年以前年度多缴的所得税的扣除额”：填写已结清并支付前几年多缴的税款但尚未处理退税并支付的纳税人数量在今年数量。
42.第42行“上一年的未付收入的金额”：填写纳税人上一年的损益调整税，上一年的第四季度或12月的预付税和在今年的存储中收集和结算的税额。
IV。表内和表间的关系
1.第1行=附表1（1）第2行或附表1（2）第1行或附表1（3）第3至7行的总计。
2.第2行=附表2（1）第2行或附表2（2）第1行或附表2（3）第14行
3.第10行=第1-2-3-4-5-6-7行+ 8 + 9行。
4.第11行=附表17（1）第17行或附表1（2）第42行或附表1（3）第9行
5.第12行=附表2（1）的第16行或附表2（2）的第45行。
6.第13行=第10 + 11-12行。
7.第14行=附表III第3行第3列的总和。
8.第15行=附表III第4行第52列的总和。
9.第16行=附表III第14行的第14列。
10.第17行=附表V的第1行。
11.第18行=附表5的第6行。
12.第19行=附表5的第14行。
13.第20行=附表5的第9行。
14.第21行=附表V的第39行。
15.第22行=附表VI第7栏的总计。（当第13行+ 14-15行≥0时，此行= 0）
16.第23行=第13行+ 14-15 + 22。（当第13行+ 14-15行<0时，请加上第22行的最大值）
17.第24行=附表IV的第10行第10栏。
18.第25行=第23-24行（当该行<0时，首先调整第21行的数据，使该行≥0；当第21行= 0时，第23-24行≥0）。
19.在第26行报告25％。
20.第27行=第25×26行。
21.第28行=附表V的第33行。
22.第29行=附表V的第40行。
23.第30行=第27-28-29行。
24.第31行=附表VI第10栏的总计。
25.第32行=附表VI的第14列中的总计+附表VI的第16列中的总计或总计。
26.第33行=第30行+ 31-32。
27.第40行=第33-34行。
《中华民国企业所得税月度（季度）度和年度纳税额》
声明表（类别B）“
1.纳税人在每月（每季度）申报并缴纳企业所得税时，将使用此表格来执行批准的企业所得税征收。
其次，表格项
1.“税期”：税期的当月第一天（季度）至该月的当月最后一天（季度）。对于
在年中开放的时间，“税期”应为从当前月份（季度）开始到该月最后一天（季度）的一天。从下个月（季度）开始，根据正常情况填写报告。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务机关签发的税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写特定项目的说明
，第1行“总收入”：填写当年累积的收入金额。
第2行“非应税收入”：填写包含在纳税人总收入中但不征税的财务拨款，法律规定的管理费并包含在财务管理中，以及政府资金和国务院规定的其他免税收入。
3.第3行“免税收入”：填写纳税人计入总利润但免税的收入。
4.第4行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并报告。第4行=第1-2-3行
5.第5行“税务机关批准的应税收入率”：填写税务机关批准的应税收入率。
6.第6行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并填写。第6行=第4行×5。
第7行，“总费用”：填写今年发生的各种费用的总额。
8.第8行“税务机关核准的应税税率”：填写税务机关核准的应税税率。
9.第9行“应纳税所得额”：根据相关行进行计算并填写。第9行=第7行÷（第1-8行）×第8行。
10.第10行“税率”：填写《企业所得税法》规定的25％税率
11.第11行“应付所得税金额”
（1）根据总收入批准应纳税所得额的纳税人，第11行=第6×10行
（2）对于根据成本批准应纳税所得额的纳税人，第11行=第9×10行
12.第12行“预付所得税金额”：填写当年的累计预付公司所得税金额。
13.第13行“已补偿（可退款）的所得税金额”：根据相关行进行计算并填写第13行=第11-12行。当第13行≤0时，此行将填充0。
14.第14行“税务机关批准应付的所得税金额”：填写当期税务机关批准的税额。
IV。表之间的关系
，第4行=第1-2-3行
，第6行=第4×5行
3，第9行=第7行÷（第1-8行）×第8行
，第11行=第6行（或第9行）×10行
5.第13行=第11-12行。当第13行≤0时，此行将填充0