在国家税收季度报告中，企业所得税填写不正确，并且在报告期内使用正确的纸质申报表去税务服务厅进行补充备案修订。
年度申报表和季度申报表之间存在明显的区别，就像问题中的情况一样，因为该期间是从2009年1月到2009年3月，所以申报的利润总额只能实际发生在2009年1月到2009年3月，前一年的亏损无法弥补。即使从2009年1月到2009年3月有利润，因为按照年份补偿损失，假设您从2009年1月到3月有亏损，并且在2009年的后三个季度有利润，您仍然需要支付预先缴纳所得税，然后转到2010年2009年5月，所得税已于2009年清算并付清，以弥补2009年之前的损失。如果您弥补了损失，则可以在支付更多公司所得税后申请退款。
由于存在亏损，因此所得税申报表不应填充0。实际亏损应填充为负数。
否，尽管您的每月公司所得税始终为0，但仍有一些调整项
如商务娱乐{*}商业招待费（扣除* 60％）好于销售收入的千分之五。
广告和促销费用，占销售收入的15％，超出部分可以在明年扣除。
员工福利，占总工资的14％（按地方税申报）
员工教育经费总额的2.5％盈余（以地方税申报）可以在明年抵消
雇员工会基金，在总工资的2％以内（由地方税申报）
捐赠支出，在总会计利润的12％以内
详情请参见下文。如果没有调整项，则为0
首先，收入调整项
1。视为销售收入
2。接受捐赠收入
3。销售折扣和不符合税收法规的折扣
4。未按权责发生制原则确认收入
5。根据权益法核算长期股权投资，调整初始投资成本，确认收益
6。采用权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益
7。特殊重组
8。一般重组
9。公允价值变动净收益
10。政府补助确认为递延收益
11。海外应税收入
12。不允许扣除的海外投资损失
13。免税收入
14。免税收入
15。减少收入）
16。减免税收入
17。可抵扣应纳税所得额
18。其他
其次，扣除调整项
1。视为销售成本
2。工资和薪金
3。员工福利费
4。员工教育支出
5。工会费用
6。商务招待费
7。广告费用和业务推广费用
8。捐款支出
9。利息花费
10。住房公积金
11。罚款，罚款和没收财产损失
12。滞纳金
13。赞助商
14。各种基本的社会保障缴款
15。补充养老保险，补充医疗保险
16。本期确认的财务费用与未实现融资收益有关
17。与收入无关的费用
18。非应税收入用于支出费用
19。额外扣除
20。其他
3.资产调整项
1。财产损失
2。固定资产折旧
3。生产性生物资产折旧
4。长期递延费用摊销
5。无形资产摊销
6。投资转让和处置收益
7.油气勘探投资
8.油气开发投资
9。其他
第四，储备金调整项
五，房地产企业预售收入估算利润
六。特别税收调整以调整应税收入
另外七个