首先，在结清企业所得税时，在上一年度的企业所得税被撤销时，应进行以下输入：
1.借：上一年的损益调整
贷款：应纳税企业所得税
2.借入：利润分配-未分配利润
贷款：上一年的损益调整
3.借用；应付税款-企业所得税
贷款：银行存款
补充所得税不能包括在当期，必须予以冲销，并且应根据此条目对系统进行重新认证和核算。
其次，根据上述正确输入进行会计处理后，无需调整报表即可提取上一年度的所得税部分。编制资产负债表时，只需将“未分配利润”减少相应的金额即可，这与本季度的所得税报告无关。
您好，我不知道您来自哪个地区，也无法给您准确的答案。让我告诉您我们这边的情况！希望对您有帮助！
我来自江苏。我目前在江苏工作。如果您来自江苏，那么您应该可以！
进入江苏省在线税务服务部，页面下部有“我要打印”选项，单击进入，在其中打开“在线申报”，选择年份，单击年份即可。印制打开后，将拥有该年度的所有纳税申报信息，其中“ 20 ** 13”之一是该年度的纳税申报结算报告。
如果您通过绿色通道提交税款，则应该能够选择“替换期”以查看上一年的所得税结算和纳税申报表。