那你这个月只能预提所得税
借款:所得税费用
贷款:应交所得税
现在,应付税基已经摊平,所得税费用也将结转到今年的利润中。
也无需检查当前年度检查的帐户,只需在线提交即可,只要您填写资产收益表中的数字,
企业所得税通常可以通过了解三个项目来报告:主营业务收入,主营业务支出和总利润。如果报告为时已晚,则估计要填写一个粗略的数字。制作下一个季度报告时,只需将累计金额调整为与下一个季度一致即可。无论如何,还需要按季度预先支付所得税,并在年底结算!
您可以向税务管理员放心!
由于尚未结转,因此处理非常简单,如下所示:
是三月份应计公司所得税的补充
贷款:应付税款-应付所得税;
此期间的盈亏在12月结转时,
借:今年的利润
贷款:所得税费用
而已。此外,这对在线纳税申报表没有影响。