通过输入您将了解
1，接受捐赠
借：库存商品20
应付税款-应付增值税（进项税）3.4
贷款：接受营业外收入捐赠23.4
2.销售商品
借款：应收帐款29.25
贷款：主营业务收入25
应付税款-应付增值税（销项税）4.25
借用：主营业务成本20
贷款：股票商品20
因此，接受捐赠应缴的所得税为（20 + 3.4）×25％，而销售商品应缴的所得税为（25-20）×25％
我希望可以为您提供帮助
1.根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第25条（中华人民共和国国务院第512号令）：企业已交换非货币性资产，用于捐赠和还款的二手货，财产和人工就债务，赞助，募集资金，广告，样品，员工福利或利润分配等目的而言，除非财务和投资管理部门另有规定，否则应视为货物销售，财产转让或提供劳务。国务院税务部门。
2.根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》（国税函发〔2008〕875号）：3。买一赠一的企业属于捐赠的，应当根据每种商品的公允价值分摊总销售额，以确认每种商品的销售收入。
1.不在登记处工作的人必须持有外出营业证明。凭此证书，可以表明该项目在监管范围内，将无法运行；因为当地的税务局会对施工单位处以罚款。主要是防止税收来源的流失。
2.营业税，个人所得税，资源税均在营业地点支付；公司所得税是在注册地点支付的（但是我有一份施工证明要在这里出门，我的所得税是由我们当地的税务局扣除的）。我只是把它打出来，不付发票就无法证明它的合理性。）
3.如果要购买发票，则必须在营业地点购买。
根据理由，与地方税务局进行协调，有关是否缴纳所得税的相关规定如下（有了这些东西，就无需代扣企业所得税）：
1、2份针对外地业务活动的税收管理证明原件
2.税务登记证复印件一份
3.营业执照副本一本
4.施工合同一份
5.施工许可证或启动报告的副本1
6.中标通知书的副本
7.上一年财务报表的一份副本
8.上一年公司所得税申报表的原件和纳税证明的副本
和您一样，除非您更改季度申报表（方法如下），否则基本上都是徒劳的（至少在年度报告之前），因为您当地的所得税申报系统的“已付所得税”列您没有在国外支付的所得税金额。如果您与主管就地方税问题进行谈判，则可以在年度所得税申报表中减少应纳税所得额或其他所得税减免额。
帐户处理也很简单：
借款：所得税
贷款：预扣税和所得税的支付（最好由您自己添加此主题以方便将来统计）
更改季度申报方法：
每季度申报一次时，会挤出相应的已缴所得税额。如果支付了10,000元，则其营业收入将少于40,000元。这样，应纳税额与账面相符，因此最好与当地税务局协商，很容易被罚款。