1.纳税人填写此表格的第1至11行，“根据总收入检查应纳税收入”。第1行“总收入”：填写今年获得的总收入。
第二行“非应税收入”：填写包括在纳税人总收入中但不征税的法律拨款，法律规定的管理费，并包括在财务管理中；以及政府资金和国务院规定的其他免税收入。
第三行，“免税收入”：填写纳税人计入利润总额但免税的收入。在第3行中，填写第4行+第5行+第6行+第7行+第8行的总和。
第四，“国债利息收入”：填写由持有国务院财政部门发行的政府债券的纳税人获得的利息收入。
V.第5行“地方政府债券的利息收入”：填写纳税人从地方政府债券获得的利息收入。
第六行第6行“符合条件的居民企业之间的股利和其他权益收益”：填写当期符合条件的居民企业之间的股利和股本权益投资收益。它不包括在不到12个月的时间内连续持有居民企业的公开发行和上市股票所获得的投资收益。
第七，“合格的非营利组织收入”：根据《国家税务总局财政部关于非营利组织企业所得税免税收入的通知》（财税[2009] .122）符合条件并依法执行注册程序的非营利组织，应当报告所取得的捐赠收入等无税收入，不包括牟利性收入。
8.第8行“其他免税收入”：填写最新的税收减免项目名称和国家税务总局发布的税收减免代码的性质。
9.第9行“应税收入”：根据相关行号计算并填写。第9行=第1行-第2行-第3行
X.第10行“税务机关批准的应税税率”：填写税务机关批准的应税税率。
第十一行，第11行“应税收入”：根据相关行计算并填写。第11行=第9行×第10行。
12.此表格的第12至14行应由“根据成本检查应纳税所得额”的纳税人填写。第12行“总成本和费用”：填写今年发生的总成本和费用。
第十三行，第十三行“税务机关批准的应税收入率”：填写税务机关批准的应税收入率。
14.第14行“应纳税所得额”：根据相关行计算并填写。第14行=第12行÷（100％-第13行“应税收入率”）×第13行。
扩展数据
A和B公司所得税申报表之间的差异
1.适用范围不同。
A类声明表适合企业填写审核集合；
B型声明表适用于已获得批准的企业。
其次，报告格式不同。
三类A类声明表格；
B型报告的两列。
第三，税收计算的依据是不同的。
A类申报表根据利润计算所得税；
B类申报表根据收入计算所得税。
税收和固定税收都针对公司所得税。
批准的收款方法包括两种方法：固定收款和批准的应税所得税率收款：
1.收取固定金额：直接核实所得税金额；
2.核定应税收入税率：所得税应根据预收的应税收入税率，根据实际总收入或成本总额以及发生的其他项目计算。
收税方法适用于会计帐簿不完善，信息不完整且难以核对帐目的纳税人，或其他原因导致难以准确确定纳税人的应纳税额。一种收集方法，称为批准收集。
征税方法适用于会计帐簿，凭证和财务会计系统相对健全的纳税人，这些纳税人可以基于事实核算，反映生产和经营结果并正确计算应纳税额。