小型微利企业所得税a表怎么填-小型微利企业所得税a107040

提问时间:2020-05-03 03:14
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admin 2020-05-03 03:14
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A107040减免所得税优惠明细表怎么填?!

一般纳税人所得税汇算,填报A107040.减免所得税优惠明细表怎么填?我们符合小型微利企业,所以减

减免税表是根据单位数量,单位的总资产和销售收入自动确定其属于小型和微型企业。3000元的减少额也应由系统自动计算,并且不能修改。您要做的就是在支付所得税之前扣除这笔款项。

企业所得税汇算清缴A107040怎么填

小型微利企业所得税申报表怎么填

1.预付款1

营业收入2

运营成本3

总利润4

减:非应税收入5

减:免税收入6

减:免税项目(农业,林业,畜牧业和渔业项目)的收入7

减:弥补上一年的损失8

应税收入(第4-5行第6行第7行第8行)9

税率(25%)10

应付所得税(第9行×第10行)11

扣除所得税金额12

,其中:高科技企业13

软件企业14

小型低利润企业15-1

过渡期15-2的企业

已付实际所得税16

需缴纳的所得税金额(已退还)(第11-12行,第16行)17

2.根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款18

最近一个纳税年度的应纳税所得额19

本月(季度)的应税收入(第19÷12行或第19÷4行)20

税率(25%)21

本月(季度)应缴纳的所得税金额(第20行×第21行)22

3.根据税务机关确定的其他方法预付款23

本月(季度)确定预付所得税金额24

总公司纳税人25

26

总公司应分得的所得税金额(第17行或22行或24行×25%)

中央分配的所得税金额(第17行或第22行或第24行×25%)27总公司

分行应缴纳的所得税金额(第17行或第22行或第24行×50%)28

比例29

分支

分配的所得税金额(第28行×第29行)30

小型低利润企业15-1是不可接受的!

这个可以吗?