当期企业所得税金额，如果企业所得税是月度报表，则是从年初到当月的累计金额。
如果公司所得税是季度报告，则是从年初到当前季度的累计金额。
根据利润表中的数据填写收入，成本和利润。
填写当月和累计数，并根据累计利润计算应预缴的所得税额。如果
是在上个月支付的，请填写已支付的税款。
应付账款=当期应付账款，计算当期应付所得税额。
1.根据相应的季度利润表中的数据填写季度公司所得税申报表的当前金额。
2.根据国家税务总局关于发布《中华人民共和国月度（季度）月度（季度）企业所得税申报表（2014年版）的通知》 >（国家税务总局公告2014年第28号）附件2（《中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付款纳税申报表（A类）》），第二条的规定，标题项目。在“当前金额”列中的第21至26行中，填写了当月第一天至当月最后一个天（季度）的数据；在“累计金额”列中的第21行到第26行，填写年份1从当月的第一天到当月的最后一天（一季度）的累计金额。