预缴企业所得税 抵扣-预缴企业所得税 但实际不需要交所得税

企业所得税季报突然有已预缴税款,实际上没有交企业所得税 怎么办

如果您询问管理员，则税务局可能会代您扣除。

此问题只能由特别经理发现，没有其他方法。

年底最后一个季度的企业所得税是不要缴纳了的么,为什么直接是预缴的抵扣掉了

应付所得税=累计“利润总额” * 25％的预付所得税

如果预付所得税大于年度所得税，则在最后一个季度不再支付。

实际已预缴所得税额是不是在地税局核定征收时缴纳的企业所得税？

公司所得税（季度）纳税申报表（B类）中的“预付所得税金额”是指在前一，二，三月实际支付的所得税。应付所得税额（已退还）=应付所得税额-预付所得税额。例如，应在今年的前两个季度支付180,000所得税，并在第一季度支付80,000，然后在第二季度支付100,000（18-8）百万。

全部以电子方式归档并自动生成。只要输入1月到6月的营业收入，应付所得税就会自动跳出。一月至三月的纳税记录都包括在内，因此显示了四月至六月的纳税额。

预缴的企业所得税可以抵扣吗?

根据税法的有关规定，企业所得税实行“每年计算，每月或每季度预缴”的税款计算系统。在年底，纳税人支付少缴的所得税，应在次年支付；预付的所得税将在明年支付；如果付款后仍有余额，或者损失发生在下一年，应及时退还。

因此，前一年的预缴所得税可以在今年扣除。

此外，根据现行税法的有关规定，当企业每月或每季度预缴所得税时，其应纳税所得额可以弥补未补偿的应纳税所得额损失无需等待年终最终结算再次化妆。

如果所涉及的企业已按月或按季度预缴了所得税，并且已弥补了前一年未弥补的应纳税所得额损失，则该情况将不会出现。

关于补充问题。

上一年预缴的企业所得税是当年应缴纳的企业所得税抵减当年应缴纳的税款减去当年应缴纳的超额税款后的当年应交纳的实际税款。前一年。

根据国家税务总局关于印发《企业所得税清算缴纳管理办法》的规定（国税发〔2005〕200号）：纳税年度少于全年应付税款到期的，应当在清算期内清偿；如果预付税款超过全年应缴税款，主管税务机关应及时办理退税或于次年还清应纳税款。已付所得税。

有关退货仓库的具体程序和结算程序，请咨询当地的主管税务机关。