企业必须根据季度利润预缴所得税，第二年进行结算。
您需要咨询税务局，看看他们是否可以为您修改报告。但是您已经过了声明期，操作起来比较麻烦（如果可以在十月份进行修改）。现在，如果税务局不对其进行修改，则只能付款。当在第四季度提前缴纳所得税时，将计入减税额，但将支付滞纳金（滞纳金不多）。如果第四季度没有税，时间年度结算后，所得税将在明年退还或补足。
现在不会罚款。不要等到税务局发出“收税通知书”后再缴税，因为这将被罚款。
公司所得税是预付的，需要扣除。否则，税款将无法及时缴纳，并会产生滞纳金并由税务局处罚。
第128条：企业所得税应每月或每季度预缴一次，并应由税务机关特别批准。
根据《企业所得税法》第54条，企业应根据每月或季度的实际利润预付每月或每季度的公司所得税；很难预付每月或每季度的实际利润如果是这样，则可以根据上一个纳税年度的月度或季度应纳税所得额的平均金额，或者根据税务机关批准的其他方法进行预付款。一旦确定了预付款方式，就无法在纳税年度内随意更改。
根据《企业所得税清缴管理办法》第十一条：
如果纳税人在纳税年度内预付的企业所得税少于应付的企业所得税，则应在结算期内清算应付的企业所得税；
如果预付税款超过应付税款，主管税务机关应立即按照有关规定或在纳税人同意下一年清还应缴纳的企业所得税的情况下办理退税。
但是，这种情况发生在实际业务中，回报很小，因为如果金额很小，它们就会很麻烦。
进行一系列批准程序。如果金额很大，他们的程序会比较麻烦，并会影响其所在地区的税收。
因此，一般税务人员建议您保留扣除额。但是，也有成功的退款申请。