只需填写事实并报告。为什么要将其调整为0?调整季度申报表,只需要新的申报表即可覆盖原始申报表。
所得税通常按季度报告。通常不可能调整声明后的上一个报告期的数据,但是如果声明错误,则可以调整当前报告,因为季度回报之间没有强制性逻辑关系(少数纳税人可以进行每月预付款申报),并且根据公司的实际利润预付款,因此可以进行调整。无需会计分录。
第40行为负数,表示损失
根据规定,可以在纳税前五年内弥补损失
现在,您不需要补足,您希望将其补零,因此您只需在计算项目中大惊小怪,即可调整总利润,夸大成本并增加利得税调整项仅为零。
至于您提到的第三张表,第三张表仅对应于声明表单的第14和15行。附表3是根据税法调整的项目,不能用于使40个行为为零
填写零所得税。如果丽贝卡(Rebecca)为负,则无需乘以所得税率。根据税率填写所得税率列。最终所得税金额为零,并且不会为负。
因为税务局不会欠您所得税。因此,说“税务管理员如何说总利润不能用负数填写”是错误的。应该是“应税收入”不能为负。
经税务局审核后的利润损失可以保留下来,用于未来5年的利润,也就是说,如果公司从今年起的5年内有利润,则可以抵消去年,此部分无需支付公司所得税。
当然,剩余的利润和利润必须按照规定支付。