对于过期未申报的企业所得税在线申报有两种解决方案：
首先是通过IC卡成功删除了公司所得税年度报告，然后在ctais前台将其删除，即尚未申报年度所得税报告，而年度所得税报告必须先声明。
第二个是关联的报表已经被声明一次，当您再次声明时，将出现此提示。您必须先删除最后一条声明记录，然后才能再次声明。
延期纳税的条件：
1.纳税人确实有特殊困难，不能按照法律，行政法规的规定缴税，也不能按照法律，行政法规的规定缴税，应在纳税期限届满前提出申请。纳税期限。地方税务主管部门按照延期纳税的程序，制定还清欠款的计划，以确保及时缴纳欠款，并消除延期拖延，免税的情况。
2.具有下列情况之一的纳税人是第1条所述的“特殊困难”
（1）由于不可抗力，纳税人遭受了巨大损失，正常的生产和经营活动受到了极大影响。
（2）当前的货币资金在扣除应付给雇员的工资和社会保险费后不足以缴税。
（3）如果根据法律法规对征税前的支出进行了优先排序，则不足以缴税。
（1）需要申请递延税款的纳税人，应在纳税期限届满之前，以书面形式向当地主管税务机关提交递延税款申请，并说明税种，税额和税收所属的时间，申请延期纳税的期限，延期缴纳税款的原因。
（2）地方税务机关在收到纳税人的递延纳税申请后，应签发《递延纳税申请批准书》。纳税人必须按照规定填写信息，并提供货币资金和税务机关要求的所有银行存款帐户对帐单，资产负债表，应付员工工资和社会保险费以及其他支出预算。
（3）地方税务机关必须严格审查“延迟付款申请批准表”，并在必要时进行现场调查。基层征收单位应当就延期的税额和期限签署意见，并按照延期缴纳税款。批准机构批准后，可以推迟付款，但最长不超过3个月。同时，发布了《批准延迟缴纳税款通知书》。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条：纳税人未在规定的期限内办理纳税申报和提交纳税信息的，税务机关应当责令其限期改正。最高可处以2000元以下的罚款；情节严重的，可处以2000元以上10000元以下的罚款。
因此，如果贵公司未能在规定的期限内提交纳税申报表和提交税务信息，税务机关应责令其在期限内改正，并处以2000元以下的罚款。前提是税务机关必须向贵公司下达《限期改正通知书》，责令纳税人限期改正，可处以最高2000元罚款。这意味着“可以”，而不是“必须”和“应该”。即使您实施税收行政处罚，因为您申报的是零税，对税收的危害也很小，您可以减轻，减少或不处罚。
值得一提的是，如果主管税务机关未签发（在指定期限内为您的公司服务）“更正通知”，将您的公司分类为异常家庭程序是非法的。根据《税收登记管理办法》第四十条的规定，已经办理税收登记的纳税人未在规定的期限内缴纳税款，经税务机关责令限期改正的，由纳税人负担。逾期不改正的，税务机关应当派人员进行现场检查如果没有下落，并且不能强迫他们履行纳税义务，检查员应制作一份异常的户籍证明并将其保存在纳税人的档案中。税务机关将暂停使用其税务登记证，发票购买帐簿和发票。
如果主管税务机关既未执行时限内的更正命令，也未派遣人员进行现场调查，则您的公司将被归类为异常家庭管理，这在程序上是非法的，并且您的公司可能如果不接受惩罚主管税务机关必须惩罚，您的公司可以通过税收行政复议或税收行政诉讼对税收采取法律补救措施。
至于它是否影响总部的上市，我认为应该影响很小或没有影响，因为未在规定的期限内申报是税收管理处罚，而不是逃税，欺诈性出口税回扣和不付款缴纳罚款。因此，不应对总部的上市产生影响。
（1）首先登录国家税务网。
（2）点击以在线纳税
（3）输入企业的税号，密码和验证码。
（4）单击在线开发。
（5）进入在线开发界面，单击我要声明。下载软件。
（六）下载完成后，安装，再次单击，我要声明，首先声明月度财务报表（资产负债表和利润表）。
（7）申报成功后，单击我要申报，在界面左侧的中间，找到每月（每季）企业所得税申报，单击我要申报，下载PDF所得税文件，将其打开。
（八）在本文档中，您仅需要填写利润表中的数据（以2013年第一季度为例）和3月份的利润表（请参见下图），如下所示该图：在营业收入中输入当年的累计销售额，并根据会计准则输入营业成本，只需要填写“主营业成本”，而无需填写“营业税金及附加”，“期间费用”和其他业务费用，实际利润按照利润表中当年的累计营业利润填写，直接按照利润总额在当年利润表中的累计金额填写。在公司所得税申报表中，灰色显示中没有数据填写。
（9）如果您要报告第二，第三和第四季度的公司所得税，则需要根据6月，9月和10日的利润表从上一季度中减去当年的累计营业收入。十二月，直接填写本年度的累计营业成本以及本年度累计的累计利润后的数据。
企业所得税是对中国境内内资企业和经营单位的生产经营收入和其他收入征收的税款。纳税人的范围大于公司所得税。企业所得税纳税人是在中华民国境内实施独立经济核算的所有内资企业或其他组织，包括以下六类：（1）国有企业； （二）集体企业； （三）民营企业； （4）关联企业; （五）股份制企业； （六）其他具有生产经营收入和其他收入的组织。公司所得税的对象是纳税人获得的收入。包括货物销售收入，提供劳务收入，财产转让收入，股息收入，利息收入，租金收入，特许权使用费收入，捐赠收入和其他收入。
企业所得税是指对中华人民共和国境内的企业（居民企业和非居民企业）及其他创收组织以其生产经营收入为应纳税所得额的一种所得税。宾语。作为企业所得税纳税人，您应按照《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。个人独资和合伙除外。