应该在国家税中声明，并且仅应报告国家税。
无论是否要缴纳企业所得税，都需要申报企业所得税
企业所得税和增值税是两个不同的事物。企业所得税是根据调整后的利润按季度预缴的所得税申报表，以及年度所得税申报表结算。希望你能理解。
1.增值税尚未结清，
2.企业所得税的年度申报是所得税结算。在完成年度所得税申报表并获得主管税务机关的批准后，即使所得税结算已完成。