税收筹划是指在符合税法规定的前提下，有两种或两种以上税收制度的最低合理税收的设计和运作。税收筹划的实质是合法纳税，减少税收风险，尽可能减少应税收入。
增值税税收筹划主要从以下三个方面考虑：
首先，由公司设定的增值税计划
1。企业形象选择
但如果你是一家高科技企业，附加值相对较高，选择小规模的纳税人更具成本效益。
2。企业投资方向和地点
中国现行税法对不同投资方向的公司有不同的税收政策。当投资者选择一个地点时，他们也应该充分利用该州对某些地区的税收优惠政策。
二，企业采购活动的增值税计划
1。选择合适的购买时间
在供过于求的情况下，公司很容易实现逆向转型税负;如果市场出现通货膨胀，请尽快购买。进步是最好的政策。
2。合理选择购买对象
对于一般纳税人，在同等价格的前提下，应选择从一般纳税人处购买商品，但如果小规模纳税人的销售价格低于普通纳税人，则按计算后选择。
III。企业销售活动的增值税计划
1。选择正确的销售方法，如折扣销售，现金折扣，以旧换新，转售等，可以使用不同的销售方法进行税收筹划。
2。选择计费时间
销售方法的计划可以与销售收入的实现计划相结合。产品销售收入的实现时间决定了企业纳税义务发生的时间，税收义务迟早发生。减少税收负担可提供规划机会。
3。巧妙地处理并发和混合销售
纳税人可以控制应税商品和应税服务的比例，以达到选择缴纳增值税或营业税的目的。除此之外，延期结算，计费和预付费计费等非税务手段也可以延迟纳税时间，也是企业融资的一种方式。
税收筹划除增值税计划外，还有所得税计划。所得税计划主要通过关联交易实现，包括企业所得税和个人所得税。它在不同地区使用不同的税收激励措施，将一些子公司（即利润中心和成本中心）分开，以获得税收优惠并降低税收成本。
首先，大多数老板和会计师对税收筹划知之甚少，因此您需要了解税务筹划的一些基本知识，这样您才能知道自己的所在。当然，仅仅了解它是不够的。我们要做的是通过我们所知的一些知识找到一些税务专家。我们可以通过访谈进行咨询和讨论。对于企业的某些具体情况，询问是否有具体的规划对策，并对计划的实施效果进行全面评估。税收筹划的关键是规划者能否将企业的实际情况与税收优惠相结合，充分利用区域和行业优势，帮助企业降低税收成本，实现利润最大化。
当然，我们说没有具体的无效宣告范围。只有将规划方案的预期税收节省与实际的税收节约进行比较，我们才能判断税收筹划是否有效。如果您想要有效和最大化，您可能找到了两位税务规划教师。两位老师发布的规划方案不一样，而且节省的税款也不一样，但我们不能说节税是无效的节税是无效的。
税收筹划有很多种方法，它们并不是孤立的。它们通常是交叉存在的。它们大致可分为以下几种主要方法：
（1）调整成本法
调整成本法是指合理调整企业成本。减少收入和减少应纳税所得额的方法，以减轻公司税的税负。成本调整应根据相关财务会计制度规则妥善处理，不应挪用成本。调整成本主要通过以下方式实现：
1，库存评估方法
2，折旧计算方法
3，成本柱法
（2）收入控制方法
收入控制法是通过合理控制收入，相应减少减税或者延迟纳税义务的减税方法，减轻企业税负。这里必须澄清的是，收入控制是按照相关的财务会计制度处理的，主要通过以下方式实现： 1.使用公平的会计方法或标准来设定收入点。如果直接付款方式的销售收入的确认是基于实际收到付款或收到凭证，则可以稍微控制获得付款的时间，这将相应地影响损益;分期付款的销售收入按合同约定。作为收入的实现，收货日期也可以适度控制;项目收益的实现可以通过采用所有完成方法来实现递延收益的效果。 2，利用税收优惠来控制实现时间。如果利润尽早或集中在减税期，则损失或出资将提前或推迟到纳税期。 3.控制应纳税所得额，合法减少累进税率下的应税金额。企业可以通过适当的税收筹划在一定程度上控制其收入，避免因收入水平突然上升而导致税负突然增加。 （3）低税收环境下的税收筹划
低税收环境是指税率低，税负轻的地区，行业和产品类型。低税区的选择包括经济特区，沿海开放城市和技术开发区。低税区的税收优惠政策之一是降低税率，减少税收，优化税收环境。它不仅为企业提供了良好的税收条件，而且为企业创造了税收筹划的便利。此外，工业倾斜政策还为企业投资和政策规划提供了机会。例如，中国的税法规定，高新技术开发区的高新技术企业应按15％的税率缴纳所得税;高新技术企业自生产之日起两年内免征所得税。
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