经济活动的所有方面都需要预先科学安排，这将有助于提高业务管理，财务管理和组织的水平。从而达到企业最大的经济效益。
其次，避免税收风险的税收筹划意味着纳税人在税法允许的范围内，以减轻税收负担并实现零税收风险。通过税收筹划，企业在事先安排过程中实现了税收负担的绝对减轻，交易等活动。
（1）有利于企业经济行为，增强企业竞争力的有效选择
1.有利于增加企业可支配收入。
2.企业获得延期纳税的好处。
3.有利于企业做出正确的投资，生产和管理决策，并获得最大的税收优惠。
4.减少或避免税收处罚对企业有利。
（2）这有助于实现国家税法的立法意图，充分发挥税收杠杆作用和增加国民收入的作用。
1.有利于国家税收政策法规的实施。
2.有利于增加财政收入。
3.有利于增加国家外汇收入。
4.有利于税务代理业的发展。
希望我能为您提供帮助，如果您感到麻烦或想了解更多信息，请随时与我们联系
税收筹划的客观因素包括国内外税收筹划。
进行国内税收筹划的客观原因：
一切事物总是伴随着内部原因和外部刺激而出现的。税收筹划的内在动机可以从纳税人强烈希望减少税收负担中获得。就国内税收筹划而言，客观因素如下：
（1）纳税人定义的灵活性。必须针对特定纳税人在法律上定义任何税种。理论上包含和实际包含的对象的定义非常不同。这种差异的原因在于纳税人定义的灵活性，而正是这种灵活性导致了纳税人的税收筹划行为。具体的纳税人要交具体的税吗？如果纳税人可以解释自己不是该税的纳税人，并且原因合理，那么他自然就不必支付该税。
这里通常存在三种情况：首先，纳税人确实更改了业务的内容，过去曾是某种税的纳税人，现在是另一种税的纳税人；一些非法手段使其正式不是某种税的纳税人，但实际上并非如此。第三，纳税人通过法律手段改变了内容和形式，因此不需要纳税人纳税。
（2）应税对象数量的可调整性。计算税额的关键取决于两个因素：一是应税对象的金额；二是应税对象的金额。另一个是适用的税率。在预定税率的前提下，从应税对象的金额得出的税基越小，税额越小，纳税人的税负越轻。因此，纳税人无法尽可能地调整应税对象的数量以减少税基。例如，当企业根据销售收入缴纳营业税时，纳税人可以使其销售收入尽可能小。由于销售收入具有可抵扣调整的空间，因此一些纳税人在销售收入中添加了尽可能多的可抵扣项目。
（3）税率差异。税制中的不同税种具有不同的税率，同一税种中不同的税项也可能具有不同的税率。这种广泛存在的差异为公司和个人进行税收筹划提供了良好的客观条件。
（4）全面进步临界点的灾难。与完整的累进税率相比，累进税率的变化率更大，尤其是在累进步骤的关键点附近。巨大的变化使纳税人放心。这种突然的变化促使纳税人在阈值低税率的一侧使用各种手段来停止纳税额。
（5）起点的诱惑。阈值是应税对象的最低应纳税额。如果低于阈值，则可以豁免。超过时，应全额征收。因此，纳税人总是希望将其应税收入保持在起征点以下。。
（6）各种减免税是税收筹划的温床。通常会提供税收例外以支持特殊纳税人。但是，正是这些规定导致许多纳税人争先恐后地获得这种优惠，并尽一切可能使自己有资格获得减免。例如，新产品可以享受税收减免，不仅新产品还可以颁发证书或该产品具有某些新产品特征。快来享受此优惠。
进行国际税收筹划的客观原因：
国际税收筹划的客观原因是各国之间税收制度的差异。
（2）征税的程度和方法因国家而异。大多数国家对个人和公司的收入征收所得税，但是财产转让的收入则有所不同。例如，某些国家不征收财产转让税。个人和公司所得税也要征收。一些国家的税率较高，税负较高，有些国家的税率较低，税负较轻。一些国家和地区甚至根本不征税，从而为税收筹划创造了机会。
（3）税率差异。征收相同的所得税，但各国规定的税率差异很大。将利润从高税区转移到低税区是利用这一差异进行税收筹划的重要手段之一。
（4）税基的差异。例如，所得税税基是应税收入，但是在计算应税收入时，有关各种扣除的国家法规可能相差很大。显然，给予各种税收优惠将减少税基，而取消各种税收将扩大税基。在确定税率的情况下，税基的大小决定了税负的水平。
（5）避免国际双重征税方法的差异。所谓国际双重征税，是指同一纳税人或纳税人在同一时期内在两个以上国家对同一纳税人或税收来源参加经济活动的相同或相似的税收。它分为法律意义上的国际双重征税和经济意义上的国际双重征税。为了消除国际双重征税，各国采用了不同的方法。较普遍的是信贷和免税法。在后一种方法的情况下，可能会产生国际税收筹划机会。
此外，各国使用反避税方法的差异，税法的有效实施差异以及其他非税法差异也将为纳税人进行跨国税收筹划提供某些条件，以及国际税收筹划。重要的客观原因。
（一）培养良好的税收筹划意识
在跨国企业的生产和经营过程中，税收是非常重要的组成部分。通过优化跨国企业的税收管理，可以有效提高跨国企业的市场竞争力，促进业务效率的提高。苹果公司和宜家集团是著名的跨国公司。这种跨国公司的税收管理水平较高，其税收优惠也是提高业务效率的关键。跨国公司的税收筹划与逃税之间存在本质区别。税收筹划的基础是遵守企业所在国家或地区的相关法律规定。如今，跨国公司在中国的数量正在逐渐增加，但对税收筹划的关注程度和工作水平却远远低于发达国家。发达国家将建立专门的税收管理部门，并聘请专业的税收管理人员从事跨国企业的经营。。有鉴于此，在新时期，中国的跨国企业应清楚认识到税收筹划和管理的重要性，并积极借鉴发达国家跨国公司税收筹划和管理的宝贵经验，弥补自身的不足，提高其税收筹划和管理水平，从而有效改善市场竞争。促进中国跨国企业的可持续发展。
（II）始终注意环境变化并降低规划风险
在税收筹划方面，跨国企业不仅可以获得经济利益，而且面临许多风险：（1）国际环境复杂多变。2015年，税基侵蚀与利润转移（BEPS）项目正式实施。它的重点是实质性的商业活动，并且需要提高跨国企业生产和经营的税收透明度。2016年，欧盟正式启动了“一揽子税收计划”，要求所有欧盟成员国加强对跨国企业税收计划的管理。可以看出，在跨国企业的生产经营活动中，他们所面对的国际环境是复杂多变的。跨国公司的税收管理在各国越来越严格，税收筹划的风险也在逐步增加。（2）跨国公司需要很长时间进行税收筹划。税收筹划结果预计会在将来的某个时间出现，在设计和实施税收筹划计划的过程中，将需要支付大量费用。如果计划设计不合理，会造成严重的损失。因此，在设计跨国公司的税收筹划解决方案时，他们应注意合理使用避税方法，以确保遵守跨国公司所在国家或地区的相关法律。
（3）合理使用多种税收筹划方法
由于国际形势的复杂性和多样性，跨国公司的税收筹划需要面临更大的风险，但是国际税收筹划也具有灵活性的特征。例如，您可以使用某个国家/地区的税收优惠来降低实际税率，然后通过避税天堂转移业务利润以避免在您所在的国家/地区纳税。此外，可以成立专门的金融公司以合理避免预提税。需要注意的是，在分析研究企业生产经营的现状和跨国企业的实际税收情况时，必须确保符合企业所在地国家或地区税收筹划的规定。使用多种税收筹划方法以有效改善税收筹划的水平，确保税收筹划的合法性。
（四）使用国际租赁进行税收筹划
在跨国公司的运营中，国际租赁是减轻税收负担的非常重要的方法。通过应用国际租赁，您不仅可以获得税收优惠，而且还可以让租赁公司使用租金来尽可能减少公司利润，从而减少由此可见，国际租赁的使用有利于跨国公司的税收筹划。国际租赁有两种主要类型，即滚动租赁和直接投资转换为租赁，第一类是指通过位于高税收国家的总部公司购买资产，然后是指然后，国外低税率国家的企业和外国公司将最高租赁价格传递给另一个高税率国家的分支机构。在此过程中，随着租金的转移，高税国家的收入将转移到低税国家，并且出租人和承租人的多次折旧和扣除可以最大程度地减少公司税额。第二种是将直接投资转变为租赁。可以将由母公司直接由子公司直接投资的资产转换为租赁，从而有效地增加了子公司的费用并减少了公司税额。
（V）合理选择会计处理方式
在跨国公司的税收筹划中，会计处理方法的合理性会极大地影响税额和会计利润。因此，在国际税收筹划过程中，跨国公司应合理选择会计处理方法。跨国公司必须阐明企业所在地国家或地区的会计制度和会计方法，以便可以合理地合理运用会计方法，减轻公司的税收负担，提高生产经营效率。企业。例如，如果跨国企业所在的国家或地区免征所得税，则企业可以将流动资金收入转换为资本收入；此外，跨国企业可以通过提前确认收入的结算时间来有效地推迟纳税。此外，还应注意，如果价格上涨，则在执行库存计算时应选择后进先出的方法。在计算固定资产折旧时，应基于企业所在地国家或地区的法律。加快折旧计算并延迟纳税。