税务筹划专业人士应如何知道？对于所有企业，老板和追逐者而言，该专业应成为热门专业人才。因为：税收筹划是指国家税收法规和政策的范围，通过对商业，投资和财务管理活动的初步规划来尽可能减轻税收负担，以获得税收优惠。
税收筹划具有以下特征：合法性，远见，选择性和盈利能力。因此，许多私营，国有企业和个体经营者都需要在这一领域具有专业知识的专业人员，以便合理合法地为企业避税，并以直接的方式计划企业的税收。最终目标是实现合法的税款节省和增加收入，并改善公司经济。效益。
1.有助于提高公司自身的管理水平，尤其是财务和会计管理水平。如果该国当前的税收法规存在漏洞，而纳税人无视它们，则可能意味着：一方面，纳税人的管理水平低下，现行税法并不难掌握，更不用说按照法诚信纳税；另一方面，这意味着一个国家的税收法规质量较差。
2.有助于优化企业的产业结构和投资方向。企业根据各种税收优惠政策做出投资决策，公司制度改革和产品结构调整。尽管从主观上讲，它们是为减轻税收负担而设计的，但在国家税收经济杠杆的作用下，它们是客观上逐步优化的。产业结构和生产力的合理布局之路。
3.有利于改善税收制度和增加国家税收。税收筹划有利于降低企业税收成本，也有利于国家宏观经济政策的实施，实现经济效益和社会效益的有机结合，从而增加了国家税收。例如，税收筹划中的避税计划清楚地表明了现有税法的不足，并暴露了现有税法的不足。国家可以根据税法的缺陷采取相应措施，并修改现行税法，以改善国家的税收水平。规定。
4.减少企业偷税，偷税，作弊和抵制等非法税收活动的发生，增强纳税意识，实现诚实纳税，是有益的。纳税人希望减轻税收负担。如果存在不合法的方法，您自然不会做任何非法的事情。税收筹划的存在和发展为纳税人节省税收支出提供了法律途径，客观上减少了企业税收违规的可能性。
（一）税收负担
企业增值税税收筹划面临的问题之一是税收负担。鉴于纳税人的税收负担，应履行的税收义务和相应的经济指标，应合理地承担假定的财务负担。税收负担反映了一定时期内社会产品的分布，国家和纳税人的税收负担得到合理处理。税收负担通常在一定时期内显现出来。从不同的角度来看，它可以分为微观负担，宏观负担，名义税率负担，直接税负担和间接税负担。从国家的角度来看，要满足社会和公共物品的需求，并确保国民经济的健康发展，就必须承担合理的税收负担。微观负担用于衡量企业的实际税负，反映一定时期内的税收变化。（{}}（二）增值税税收筹划
企业增值税税收筹划面临的第二个问题是增值税税收筹划。税基的扩大，不仅是纳税人计算应纳税额的关键因素，也是纳税人计算应纳税额的依据。尽管中国目前的增值税征税范围涵盖了商品销售以及加工，维修和修理服务，但不包括与国外相关的增值税系统所涉及的劳务行业，例如与货物相关的运输和建筑。增值税的范围是通过单独的营业税征收的。但是，在实际的经济活动中，企业不仅是从事增值税的项目，而是根据业务活动需要同时或混合经营的不同税种或不同税率的应税项目。这为公司合理计划税收提供了广阔的空间。但是，增值税征税的规划一直制约着中国税收的发展。为此，我们必须深思。国家征收的增值税不仅可以刺激企业的生产，而且可以增加政府的税收收入。（{}}（3）税务筹划中缺乏专业人才
企业增值税规划中面临的第三个问题是缺乏专业的税务筹划。我国税收筹划专业人才的缺乏非常明显，特别是在企业的实际筹划和管理中，税收筹划人员的素质不高，技术和综合筹划税收能力有限，这往往影响到税收筹划。制定企业税收筹划。近年来，各种高校开始将税收筹划作为必修课，以加强对税收筹划专业人员的培训。但是，据说该课程的效果并不理想，无法满足公司税收筹划的要求。税务筹划专业人士的培训一直是最痛苦的事情。另一方面，缺乏税务筹划专业人士也有需求方面。约束条件。与人才市场上财务经理和市场经理的热门职位相比，“税收经理”这个词可能很难在企业的人才需求中出现。对于大多数公司而言，税收筹划仍然是一个问题。陌生的是，尚未完全认识到聘用计划人员的重要性。（{}}（IV）增值税的税费
企业增值税税收筹划面临的第四个问题是增值税税收成本问题。增值税纳税人既要承担增值税负担，又要承担增值税费用。税收成本税收成本。税务机关向纳税人和扣缴义务人付款，以履行税法规定的费用。成本在税收过程中，增值税成本的性质可以分为临时成本和当期成本的初始投资成本。增值税纳税人的初始投资成本是针对增值税系统大规模变更的一次性成本。在合理设定融资货币和合同结算货币后，仍然存在外汇敞口的可能性，无法充分规避汇率风险。还必须采用合理的结算方法，也可以与某些贸易融资产品结合使用。采用预付款，跟单信用证，跟单托收和信贷销售等结算方式可以在一定程度上控制资本外流的时间，从而避免了汇率风险。此外，目前，国际贸易融资的产品种类繁多，例如出口保理，伪造，远期外汇结算和销售，货币掉期等。灵活使用这些产品可以对冲汇率风险并解决增值税税费问题。（{}}（V）对税收筹划的理解不足
企业增值税税收筹划面临的第五个问题是对税收筹划的了解不足。企业必须合理把握税收筹划的内涵，以减少税收义务为目标。税收筹划是合理的。它不仅可以减轻企业的避税现象，有利于税收的发展，而且可以增加国家的税收。但是，中国企业对税收筹划并不了解。他们没有正确理解征税的含义。税务机关只是盲目地试图修改其法律，以填补税收筹划中的漏洞。而且，税收筹划的用途是无止境的。就人们而言，他们根本没有意识到商业活动必须纳税，而是非法的。这是对税收筹划含义的误解。纳税人认为避税方法，技巧和案例属于税收筹划的范畴。如果是这样，它将对社会产生多大的负面影响并限制社会进步。因此，有必要加强企业增值税税收筹划，为国家税收提供更多的经济和社会效益。
随着税制改革的深入，特别是税收征管改革的全面实施，企业缴纳税款由原税务部门安排，由纳税人自行申报。这进一步阐明了纳税人的纳税责任，并增加了纳税人纳税的风险。大。企业迫切需要及时了解税收政策信息，了解税收政策背景，做好税收政策趋势的预测，并有针对性地采取措施，以获得最大的经济效益。税收筹划是经济社会发展到一定阶段的产物。同时，税收筹划的深入发展促进了经济社会发展，在现代市场经济生活中发挥着重要作用。
在市场经济体制下，企业是具有独立核算，独立运营和自负盈亏的市场实体。税收对公司收入有重大影响：首先，税收支出的数额直接影响公司营运资金的周转；企业成本中是否包括税收，直接影响企业的税收负担；再次，当企业与税务机关之间对税法的理解有所偏离时，企业的态度往往决定着企业的地位。从宏观的角度来看，将计划引入诸如筹款和投资之类的决定企业未来发展方向的决策中，将对企业的决策产生影响，并使最终收益最大化。从狭义上讲，公司将某种产品，税收和税收政策的计划将对企业最大程度地减少其税收负担非常有益。因此，对企业进行适当的税收筹划，充分利用税收优惠措施，有利于减轻税收负担，增强竞争力，有效保护企业权益，最大化自身经济效益。
依法纳税的意识包括三个连续的层次：首先，依法纳税是每个公民的义务。第二，依法纳税，是指接受税务部门依法进行的日常管理和监督。第三，依法纳税意味着您必须缴纳少量税款，并且不得缴纳大量税款。您必须根据法律保护自己的经济利益。在中国，较早实施税收筹划的纳税人主要是国有，民营大中型企业或“三资”企业。这些企业具有良好的会计惯例和规范的税收行为，其中许多是高级纳税人。因此，依法进行税收筹划本身就是强烈的税收意识的体现。此外，税收筹划过程也是纳税人和相关人员充分理解，理解和适用税法的过程。这是一个完善会计制度，依法开展纳税活动的过程。
只有一个标准来判断双方的行为是否适当以及是否存在错误。通过在法律允许的范围内选择最佳税收计划来进行税收计划，必然要求双方都依法行事。纳税人将不可避免地争取税务机关的执法行动，从而加强对执法的监督。另一方面，随着计划的发展，税收立法将不断完善。第三，纳税人将进行税收筹划以减轻税收负担随之而来的风险将不可避免地使其财务会计制度不断完善，规范纳税行为，并尽一切努力依法纳税。这些行动显然将促进依法迅速形成税收管理环境。
税收筹划已逐渐从地下转移到地面，从幕后到登台前，现在可以在“阳光下进行”了。但是，税收筹划的发展仍然面临许多问题。为了使其健康发展，需要采取以下措施。
1。提高税收筹划和宣传的广度和深度，使各界人士对税收筹划有正确的认识。充分利用各种媒体从各个方面宣传税收筹划。促进企业树立税收筹划概念。通过舆论，促进积极合法的规划，谴责消极和非法逃税行为，指导和规范税收筹划。
2。完善税收法律，堵塞漏洞，提高立法水平。只有法治才能实现法治。为了促进税收筹划的发展，必须有一个完善的法律体系对其进行规范和保护。为此，应加快《基本税法》的制定和颁布，以便可以遵循并裁定现行税法，以消除过于分散的弊端。
3。严格执法，加强收缴检查。同时重视税收促进，教育和处罚，加深纳税人依法纳税的认识，增强纳税人税收筹划的积极性。
4。加强税收中介机构的素质建设。税收中介实践的水平直接影响税收筹划能否迅速发展。因此，有必要加强对员工的专业和综合培训。建立合理有效的用人制度和培训制度，充分挖掘人的潜力；改善信息收集和传送系统，以便它可以及时收集准确的信息；加强行业自律，使税务代理行业真正进入市场并规范运作，使税收筹划真正服务于市场经济。
税收筹划的发展空间越来越大，但是税收筹划的发展也面临新的困难，税收筹划也需要国际化。中国公司在国外的投资和运营越来越多，它们需要中介机构提供跨国计划。因此，中介人不仅必须熟悉中国的税法，还必须熟悉国外的税法，了解国外的会计理论，并了解公司受托国的税法。目前，一些国际中介组织在这一领域进行培训的普遍现象是有力的证明。
中国已加入WTO，企业也参与税收筹划。首先是缺乏知识是国际金融，第二是缺乏知识是国际贸易。由于税收筹划与经济联系在一起，因此它与国际金融和国际贸易联系更加紧密。例如，在计划国际结算时以及在什么时间使用哪种货币进行结算时，必然涉及国际金融知识。在与国际标准接轨之后，毫不夸张地说计划者应该是“全面的”。中国的税务代理业仍处于起步阶段，还远远没有达到税收筹划的市场化阶段。严格来说，到目前为止，中国的税收筹划还没有真正进入市场，而税收筹划的发展和完善仍然需要漫长的过程。