新的税收计划将于2019年1月1日正式实施。在新税法中，住房贷款减税引起了很多关注。什么是抵押税减免？新规定实施后可以节省多少？请阅读下面的
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所谓的按揭利息税减免，是指在计算个人所得税时，将按揭产生的利息扣除为税前扣除，并根据个人所得税标准征税。
实际上，在税前扣除融资费用和债务融资的利息是一种常见的财务惯例，这一次抵押贷款抵销是这种方法在税收领域的延伸。
消息一出，各种在线声明基本上都集中在有利于房地产市场上。
有好处吗？逻辑是变相减少抵押贷款。
个人按揭每月按揭付款的利息部分将在薪金税之前扣除，例如公积金，养老保险和医疗保险。结果，工资的应纳税额将相应减少，个人纳税额也将减少。减税额越少，相当于税后收入增加，即来自收入的现金流量增加。税后收入的增加是由于个人抵押贷款的利息所致，因此可以变相理解抵押贷款利息已减少，降低利率对房地产市场肯定是有利的。
也有人反对，说这不好。
否定的观点是，对贷款利息扣除税款的实际意义取决于每个人工资的实际应纳税额。对于相对低收入的群体，新政不能增加低收入家庭的现金流量，也不能刺激政策性购房贷款的来源。低收入家庭是房地产市场上最大的消费群体和抵押债务群体，因此有人说不这对房地产市场有利。
如何客观地分析每个家庭扣除抵押贷款税的好处？换句话说，不同收入的家庭可以从这项政策中受益多少？
省钱的公式如下：
家庭/个人现金流量的增加=原始税后收入-新税后收入=原始个人税-新个人税
原税=原应纳税额×税率-快速计算扣除额
新税=（原始应税金额-每月抵押贷款付款的利息部分）×税率-快速计算扣除额
因此，原始税越高，抵押贷款中的利息金额越高，税款扣除得越多，相应的家庭/个人利润就越多，或者节省的贷款利息就越多。
对于不同收入水平的家庭，在2019年《新政》之后做一个详细的账目，看看你能赚多少钱？
例如，在家庭/个人收入5000-100,000中，以在9种不同收入情况下的收益计算为例，并将收入大致分为4个等级。
第一档：税前月收入10,000及以下
这项政策所带来的降低个人税以及增加收入和现金流量的收益非常小。个人税收储蓄占税前收入的0-1％，年储蓄约为0-1296元。
第二档：税前月收入从10,000到20,000
第三级：税前月收入从20,000增至60,000
第四档：税前月收入超过60,000至100,000
摘要：
1.在个人收入按揭利息的免税部分中增加了一项
也就是说，每月用于偿还抵押贷款利息的金额与公积金，养老保险，医疗保险，失业保险等相同，可以在不缴纳所得税的情况下从应税金额中扣除。
2.对于每月税前收入不足10,000元的家庭/个人，其原始应税金额较低，因此该政策的收益很小，收入现金流量的增长少于税前收入的1％。税收。
第三，税前收入越高，或原税越高，家庭/个人的抵押权益越高，则从该政策中获得的利益就越大；
税前收入20,000元是一个分水岭，它可以节省税金/收入，并将现金流量增加到税前收入的5％，超过了每月的每月付款额。
税前收入4万元，储蓄税/收入现金流量比税前收入增加9％，年现金流量增加约44,000元。
税前收入为8万元，储蓄税/收入现金流量增加了税前收入的12％以上，年现金流量增加了约12万元。
主要建议：
在收入允许的范围内以您的能力购买房屋，尤其是那些只需要第一组贷款，使用尽可能多的贷款，利用第一组30％的低利率，购买住房的人。力所能及的好房子，并选择核心资源来聚集强大的抵抗力或面对未来增长潜力巨大的地区；做好家庭现金流量管理，顺应市场趋势，实现资产稳步增长。
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作为会计师，每年在提交纳税申报表时都会问这个问题。简而言之，个人贷款，抵押或信用卡支付的某些利息可能会在纳税申报单中扣除。利息是否满足可扣税要求取决于借款的使用方式。
那么满足加拿大税务局的标准是什么？通常，如果将贷款用于从企业或财产中赚取收入，则纳税人可以使用贷款利息来抵税。“财产”收入包括利息收入，股息，租金和特许权使用费。因此，如果使用借贷产生这些类型的收入，则应该能够扣除借入利息。此外，利息支出不一定必须在一年内实际支付，还应包括合法应付利息。
强调资本收益不被视为“收益”。因此，如果借贷只能产生资本收益，则不能从税收中扣除利息。因此，借款基金不应投资于只能创造资本增值的产品，而应投资于既能增加价值又能产生收入的产品。例如，如果您使用贷款投资股票并期望长期资本增值，则如果股票不支付股息，则不能扣除利息，但是如果还有股息，则可以扣除利息。
税务局对贷款的使用意图（目的测试）和实际使用方法（使用测试）感兴趣。要扣除利息，借款的目的必须是从业务或财产中产生收入。值得一提的是，这里的要求是借贷用于产生收入，而不一定是利润。换句话说，这些年来积累的利息支出可能会高于从借款中实际获得的收入。类似的案件以前已经由加拿大最高法院确认。
的目的是确定借款是否实际用于产生收入。纳税人有义务证明借入资金与当前使用之间的关系。直接使用关系必须强于间接使用关系。理想情况下，个人借款与商业投资借款是分开的。例如，您有两个信用额度，一个供个人使用，另一个供投资。但是，如果有贷款，并且有个人和投资组成部分，则可抵扣利息必须合理分配。
房地产抵押通常是每个人的最大债务。我将在下面以房地产为例。
如果您拥有投资物业并从中赚取租金收入，则可以扣除用于购买该物业的抵押贷款利息。即使您住在这所房子里，只要您租了一部分，也可以扣除相应部分的利息。当您出售财产并使用收益偿还贷款时，自然不会扣除任何利息。这很有趣，但是如果您亏本出售并且无法偿还所有贷款，即使财产不再存在，剩余的利息仍可以用作税收抵免。
允许债务重组。通过适当的税收筹划，重新安排家庭债务并在借款和收入之间建立联系可以节省大量税款。众所周知，自住房抵押贷款以来，利息不可抵扣税款。如果您有足够的现金或其他流动投资，则可以使用它们先还清房屋抵押贷款，然后再抵押房屋，并用新借的钱进行再投资。然后，您现在可以从借款中获得收入，因此利息可以抵税。
如果是再融资，请务必注意，如果您使用贷款偿还了以前的贷款，那么新贷款将与原始贷款具有相同的目的。因此，如果您可以扣除原始贷款的利息，例如租房，则新贷款的利息将继续被扣除。相反，如果您无法扣除原始贷款的利息（例如房屋所有权），则无法扣除新贷款的利息。当然，如果新贷款用于商业或投资并有收入，则相应的利息可以满足可扣税要求。
如何准备税务机关的审查？最重要的是保持文件记录，包括借贷记录和花费的金钱，以及利息的证明和计算。您必须能够跟踪您如何花钱。金额必须匹配并且时间必须合理，以证明您使用贷款来产生收入。
如何才能最大程度地减少利息？原则是减少用于个人目的的借贷，并将更多的借贷能力用于投资。然后，您可以扣除投资利息以减少整体个人税。
以上信息仅供参考。每个人的情况都不一样，因此不应将本文视为特定建议。如有疑问，请咨询专业人员。
原标题：美国债务高达22.9万亿美元布里奇沃特创始人：加税是唯一的解决方案
[文字/观察者网络邓瑞侃]
，全球最大的对冲基金Bridgewater Associates的创始人Ray Dalio最近在美国消费者新闻和商业频道（CNBC）上表示，当前美国债务很高，除了税收别无选择。
Bridgewater创始人Rui Dalio视频截图
美国财政部在当地时间1日发布的数据显示，美国未偿还的联邦债务总额已激增至22.9万亿美元，相当于该国当前财政年度GDP的103％ ，创历史新高。
不包括政府内部债务，公开持有的债务为16.9万亿美元，相当于本财政年度GDP的78％。美国国会预算办公室预测，到2028年，这一数字可能会上升到105％。但是，国会预算办公室指出，这些数字可能会根据政府政策的实施情况进行修订。
达里奥（Dario）告诉CNBC，美国国债，养老金和健康保险负债最终将导致更高的税收。
“我们当前所面临的情况相当于一个货币问题，也就是说，从长远来看，养老金，医疗保险等债务的货币价值是多少。”达里奥说：“这些都是这是一项需要履行的承诺，可以通过提高税收或延迟债务和构成违约来实现。 ”
在达里奥（Dalio）看来，违约的可能性很小。 “总的来说，我认为可以偿还债务，但是如果税收增加太多，经济的性质将会改变。”
美国财政部10月份发布的数据显示，2019年，美国公司税收收入总计2300亿美元，增长12％。个人税收收入增长了2％，达到1.7万亿美元。
CNBC指出，美国的“债务泡沫”包括债券，金融债务和未来所谓的社会福利，医疗保险和公共养老金等公共债务。
国会山的分析表示，自特朗普上任以来，不断增长的预算赤字迅速增加了美国债务。其中，债务增加约16％，至19.9万亿美元。仅在10个月前，它就首次超过22万亿美元。
财政保守派彼得·彼得森基金会（Peter G. Peterson Foundation）首席执行官迈克尔·彼得森（Michael A. Peterson）说：“万圣节期间23万亿美元的债务给我们的经济和一代人都是一个可怕的里程碑，但华盛顿并未表现出恐惧。 ”
国会山认为，高额债务将推高借贷成本和利率，“挤出”私人借贷并降低预算。例如，在2019财年，美国政府仅为了偿还债务利息就必须投资3760亿美元。这相当于美国国防预算的近一半，超过了教育，农业，交通和住房的总成本。
美国财政部上个月表示，2019财年美国联邦赤字为9840亿美元，较2018年增长26％，为七年来最高。
2017年的“史诗般的减税”措施对经济产生了轻微影响，但出现了副作用
自特朗普上任以来，税收改革一直是特朗普最重要的财政政策之一。2017年12月，美国参议院通过了《美国30年税收改革法案》。
这项税收改革之所以“史无前例”，是因为其减税幅度惊人，联邦企业所得税税率将从35％降至20％，甚至低于发达国家的22.5％税率。国家。
特朗普政府对这项税制改革充满信心，认为这将刺激美国经济。然而，事实证明，该政策仅在早期发挥作用，在后期却收效甚微，甚至产生副作用。
彭博社（Bloomberg）估计，特朗普的税制改革仅导致2018年GDP增长0.1％，与他先前的提振经济“远高于1％”的愿望有些不同。
根据美国财政部的最新数据，税制改革将本财年美国税收收入的增长率降低至3.4％，而支出却增长了7％，至4.16万亿美元。
此外，随着两年前开始实施的特朗普税制改革法案的影响逐渐减弱，在经济增长的背景下，债务利息的增加可能对美国的信用评级和经济前景产生影响向下压力这种影响也挑战了美联储的政策选择。
从2018年5月1日开始，在上海，福建省（包括厦门市）和苏州工业园区实施了个人商业延期商业养老保险试点项目。试用期暂定为一年。
递延税款到底是什么？给栗子：
根据个人所得税税率
延期纳税之前的纳税状况：
= 1070元
税的延税状态：（（））= 890元
每月节省1070-890 =人民币180元的税费。
但是，节省税金的前提是购买商业养老保险，并扣除900人民币的税款。
将来在领取退休金时要缴税。所领取的退休金的25％将免税，剩余的75％将按10％的税率计算和支付，相当于税额的7.5％。（{}}实际节省的税费= 180-900元X7.5％= 112.5元/月如何确定
的递延税款扣除额？
税前工资X6％和1000元中的较小者为：
可以节省多少税金？
以上海为例。假设您不支付住房公积金，则每月税前收入不足5586元，因此不宜购买延税产品。将来，您可能会缴纳更多税款，并且可能会失去光荣的纳税义务。
根据收入级别，级别越高，节税越多，每月的节税从几件到最高375元（几百万人的年薪）。
延期缴税对我们的老姓意味着什么？
如果但从节税的角度来看，这确实没有多大意义。
但是，我们必须准备退休金，而国家可以帮助我们支付儿童税。从这个角度来看，这是一件好事。
我们许多人对养老金没有给予足够的重视，而忽略了养老金的储备。让我们看一下发达国家的养老金制度。
成熟的退休金系统包括三个支柱。
支柱1：国家一级的社会养老保险。
第二个支柱：企业年金是企业和个人的独立组成部分，投资于特殊帐户，例如专业养老金公司。
第三大支柱：个人储蓄和商业养老保险。
如今，许多人的认知水平仍然限于“我有社会保障”，因此让我们看看有多少社会保障可以为我们提供养老金。
目前，我国的社会保障替代率平均为40％。收入越高，替代率越低。收入越高，退休前后人们之间的差异就越大。
我国已进入老龄化社会，新生儿的出生率一直在下降。就像一个家庭一样，越来越多的人需要花钱，而越来越少的人赚钱，因此养老金的替代率是会进一步下降。
这就是国家开始鼓励第二胎的孩子的原因。如果养老问题得不到解决，该国可能会破产。
而且，许多人的社会保障费用是最低的，实际的退休金替代率会更低。
因此，请不要低估退休的压力。
我相信很多人都没有听说过企业年金，更不用说公司已经付给他们了。目前，它们只是企业收益的一小部分。
对于许多人来说，养老金的三大支柱之一缺失了，社会养老保险的支柱将越来越短，而他们对第三条支柱的关注却不多。
这是一个la脚的养老金体系，我们盲目地相信退休后的生活会很好，这是多么可怕的事情！
上周与同学聊天。
我的同事有一个孩子，他的妻子有宗教信仰，没有工作计划。家庭年支出约为15万。同学担心妻子的养老金，并想为妻子购买养老保险。他计算了一下：
根据当前的年度支出，假设以60岁的退休年龄和80年的预期寿命，根据当前的购买力，您需要为退休做准备：（{}}所需养老金总额= 150,000×20年= 300万
他以最低标准支付的社会保障，以平均40％的养老金替代率计算得出，该养老金由社会保障提供：
每月平均退休金= 7706（2016年北京月平均工资）X40％= 3082元（{}}可用于社会保障的养老金总额= 3082 X十二月X20 = 740,000（{}}养老金缺口= 300万至74万= 226万
假设保险的收入可以抵御通货膨胀，所有226万将通过保险解决，并选择在10年内每年支付226,000，在20年内每年支付113,000。
显然，这种投资仍然给家庭带来很大压力。通过商业保险解决养老金问题当然是不可能的。我们需要制定相应的投资计划，并建立养老金投资专用账户。
不管采用哪种方法，都必须确立养老金的第三支柱，减税并不意味着必须将其用于购买保险，并且将来还可以投资于公共基金。
必须节省退休金。国家指导我们建立养老金账户，并且有税收优惠。为什么不这样做呢？