合理的节税是每个老板的愿望，但是市场上的许多方法都不合理，并且面临巨大的风险。有什么办法可以少缴税，又没有这么大的风险？
李导演组织并建议，每个人都可以看不起：
首先，改变经商方式
“为什么东莞的娱乐业如此发达？”因为东莞的娱乐业所得税税率只有5％。
实际上：娱乐业的所得税率为20％，餐饮业的所得税率为5％。目前，我们必须找到符合该政策的方法。例如，如果您花费600元，如果算作娱乐，则需要支付120元的税。如果将500元作为食品和饮料，将100元作为娱乐，您将支付45元，这将节省75元。
其次，通过业务部门节省税款
例如，对于物流公司，运输环节的增值税率为11％，仓储环节的增值税率为6％；对于一般的IT设备行业，销售环节中的增值税率为17％，增值税税率一般为3％-6％。因此，当公司节省税款时，他们必须尽最大的努力来拆分业务。
第三，充分利用税收优惠政策
国家通常会鼓励以下行为：
1.高科技产业：研发费用加扣除额+ 50％
2.文化产业：补贴
3.人力资源行业：财务支持
最后，我想向您介绍逃税，逃税和税收筹划之间的区别，以免造成误解。
1.逃税与税收筹划之间的区别
根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治逃税和抵制犯罪的补充规定》的有关规定：纳税人采用伪造，变造，隐瞒，未经授权销毁会计帐簿和会计凭证的方法，以及会计账簿中有多列支出未列出，收入未列出，或者使用虚假的纳税申报方式来欠付或少付应纳税额，就是逃税。逃税是税法明确禁止的行为。因此，纳税人经税务机关核实后，应承担相应的法律责任，并依法予以处罚。
税收筹划遵守税法的规定，即首先，根据税法的规定，使用现有的优惠税法，并结合纳税人的具体经营条件，以制定最与税收相关的优惠计划，无论其经济行为如何实际上，从形式上讲，它们符合税法，并且一般来说，默认或鼓励政府。
2.避税与税收筹划之间的区别
避税是指纳税人利用税法中的漏洞或缺陷来认真管理商业和金融活动，以实现经济行为，同时减轻税收负担。例如，中国的一些企业为了享受外商投资企业的“两免二减”税收优惠，邀请国外客户不投资，在中国设立了所谓的外商投资企业。他们的代表。另一方在享受外国投资者的优惠待遇的同时，从事内资企业的生产和经营。显然，避税行为违背了税收法优惠政策制定的精神和意图，不符合政府的税收政策指导，不受法律保护。
税收筹划是根据国家税法和政府税收法规的意图，投资，管理和金融活动的事先安排，以便在发生税收义务之前节省税款。税收筹划从形式到内容都是完全合法的，反映了国家税收政策的意图，并受到税收法律的保护和鼓励。
2019年1月1日，最新版的个人所得税法正式实施。随着CRS和黄金税三个阶段的实施，中国的税制改革已进入深水领域，建立了规模最大的税制改革。2019年注定是中国征税第一年的开始。
税收不仅成为全国人民讨论的热门话题，而且近年来也成为高净值客户的特别关注。那么在私人理财专业人士看来，个人税收与人寿保险政策分配之间是什么关系，以及如何将人寿保险用于专业税收筹划？在本文中，作者将尝试探索个人税收与人寿保险保单分配（六脉冲魔剑）之间的六个主要关系。
关系1：现金流量管理工具
我相信人寿保险和个人税收之间的第一个关系是现金流量管理工具。你怎么理解在与一些高净值客户交流时，刘老师通常发现每个人或多或少都有以下不合规的“节税”行为。如：
1.使用个人帐户接收公司应收款。
2.股东从公司借款，很长时间没有还款。
3.老板以公司的名义持有财产，但该财产仅用于老板的个人和家庭住所，而不用于企业的实际生产和经营。
4.公司补偿了老板和家人的大量个人消费，以抵消成本。
5.雇主购买发票以抵消业务运营成本。
6.老板通过离岸公司结构悄悄出售房地产和股权资产，但从未提交过纳税申报表。
7.微信或互联网名人的在线客户通过在线活动获得了很多收入，但他们从未交税。
还有更多的“节税”措施，因此我不会一一列举。刘老师提醒大家，如果涉及上述任何一项行动，他们可能会面临税务审计的风险。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十四条：
构成虚假计税依据的纳税人，扣缴义务人，责令限期改正，处五万元以下罚款。纳税人未提交纳税申报表，未缴纳税款或者未缴纳税款的，由税务机关追缴未缴，欠缴的税款和滞纳金，并缴纳未缴，欠缴税款的50％以上。税。次好。
如果您通过某些所谓的“节税”方法少缴了1000万美元的税，经税务局检查后，您可能会面临500万至5000万美元的罚款。那么，我可以在哪里筹集这么多钱以按时向税务局缴税，滞纳金和相关罚款呢？有四个程序，每个程序都有其自己的特征。
融资计划1：出售房地产。目前，即使没有折扣和更长的实现周期，即使是一线城市的二手房也很难迅速被淘汰。
融资计划2：转移股权，客户需要迅速找到买家接受订单。
融资计划3：出售古董书法和绘画，这很难实现，并且您需要找到知道商品的买家。
融资计划4：实现大量的人寿保险，您可以通过保单或投保迅速而轻松地动用大量资金，以应对这种尴尬的情况。
关系2：免税资产分配
根据《中华人民共和国个人所得税法》第4条第（5）款免征个人所得税：
（五项）保险索赔。
法律明确规定，保险索赔免税。那么，是否需要支付客户和朋友购买的人寿保险单的生存年金，现金价值，到期付款，股息收入，通用账户收入，投资连结账户收入等？税收呢？目前，国内法规并未明确规定将来是否需要引入具体的实施规则，但是从目前的实践来看，上述保险权利是免税的。
关系3：遗产税计划
尽管中国尚未征收财产税，但有关建立财产税的国内讨论仍在悄悄进行。根据国际惯例：客户和朋友获得的保险死亡保险金通常免征遗产税。此外，客户获得的身故赔偿金也可用作将来继承其他财产（例如房地产，股权和存款）的继承税储备金。用保险金支付遗产税后，将进行其他继承。
在将来进行更严格的税收审核的背景下，高柯如何证明自己的收入是合法收入是必须考虑的重要问题。
关系5：高安全性紧急储备
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，由四个部委（人民银行，银行保险监督管理委员会，证券监督管理委员会和外汇局）于2018年3月28日联合发布，已正式实施。新的资产管理规定的出台，意味着未来银行短期理财产品将打破僵化的支付方式，实行净值管理。产品的收益风险将由客户承担。
而且，人寿保险政策是一项紧急准备金安排，其产品的安全属性更加突出。《保险法》第92条规定：
如果经营人寿保险业务的保险公司被依法取消或宣布破产，则其持有的人寿保险合同和责任准备金必须转移到其他经营人寿保险业务的保险公司；如果保险公司已达成转让协议，则由国务院保险监督管理机构指定经营人寿保险业务的保险公司接受转让。
经国务院保险监督管理机构转让或指定接受前款规定的人寿保险合同和责任准备金时，应维护被保险人和受益人的合法权益。
关系6：海外税收筹划
如果客户的朋友具有海外纳税身份，例如客户已获得美国绿卡或护照，那么他就是美国纳税居民。然后，通过合理设计国内外保险政策的结构，也可以实现个人所得税，赠与税和遗产税的税收筹划。寿险保单的海外税收筹划是一个重要课题。对于具有不同税收国籍和不同家庭成员关系的客户，最终的设计结构和使用的产品将有所不同。
本杰明·富兰克林（Benjamin Franklin）曾说过：“生活中有两件事是不可避免的，一件事是死亡，另一件事是税收。”随着近年来税制改革的不断深入，我国公民的税收意识逐步增强，依法纳税是每个公民的义务和责任。作为私人财富管理领域的专家，如何借用良好的人寿保险政策工具并通过专业安排帮助客户实现法律计划和遵守税务计划，将成为服务高级客户的必要技能之一。
作者：刘超老师
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收税点已根据CRS（“自动交换财务帐户中与税收相关的信息的标准”）的正式实施进行了调整，近年来，税收的话题一直在增加。特别是，财政部和国家税务总局发布了《关于2018年第四季度个人所得税抵扣费和税率申请的通知》，明确了纳税人2018年10月1日以后的实际工资薪金以及扣除额。在按照5000元/月的具体“时间表”统一了收费标准之后，全国范围的讨论又开始了。
实际上，除了提高个人税收起征点外，还可以减轻个人税收负担。近年来，一些保险产品也得到了政策的大力支持，这也可以帮助我们合理地“节省税款”。
税收保费健康保险是“免税的”
顾名思义，“保费健康保险”是指可以享受个人所得税减免政策并由商业保险公司承保的健康保险。该类保险自2017年7月1日起正式启动。根据相关政策，在计算应纳税所得额时，允许个人购买符合要求的商业健康保险产品的支出在税前扣除。
目前，可以享受商业健康保险税收优惠政策的纳税人主要针对三种类型的人：第一，从工作薪水和持续劳动服务中获得收入的个人；公共机构的承包和租赁经营中的个体工商户的所有者；第三，独资投资者，合伙人合伙人和租赁经营者。以上三类纳税人购买商业健康保险后，在计算当年（月）税额时，可以按照2400元/年（200元/月）的上限扣除个人应税所得。扣除额与每个被保险人的实际收入相关。目前，纳税人申请高级健康保险产品，每年最高可缴纳个人所得税1080元。
在产品设计方面，保费健康保险产品采取全能保险的形式，其中包括医疗保险和个人账户累积两项职责。该产品的医疗报销比例更高，并参加了公共医疗或基本医疗保险。群众投保保费医疗保险后，按照已经报销的前两项费用报销医疗费用，剩余自负盈亏医疗保险费用报销不少于80％。如果多个报销渠道的累计报销金额不到被保险人医疗总费用的90％，保险公司将按规定自动向被保险人补足差额。此外，按照有关规定，保费健康保险的医疗保险金额不得低于20万元，保险公司不得根据申请人的既往病史拒绝投保（但保险金额可能会大大减少） ），同时必须确保保险范围。
通常，保费健康保险产品与基本医疗保险和补充医疗保险相关联，用于在被基本医疗保险和补充医疗保险补偿后用于补偿被保险人自己的医疗费用。有利。但是，对于健康人来说，保费健康保险的总体节税额仍然相对有限，并且与目前使用的中档医疗保险产品相比，其在医疗清单限制和保护限额方面的综合成本效益也相对较低。市场。特殊优势。另一方面，由于目前仅通过团体保险提供此类保险，因此实际的保险业务将相对复杂。
延税养老金为“延期纳税”
除了最佳税收医疗保险之外，还有一种与税收有关的保险，即延税养老保险，已于今年正式推出。目前，延税养老保险已在上海，福建省和苏州工业园区正式试点。对于试点地区的雇员而言，投保此类保险等同于国家从税前工资中扣除养老保险费，从而减少了应税工资并降低了个人所得税。同时，延迟减免的这部分个人税可以通过支持商业保险来实现长期增值，这意味着减税可以用来增加保单持有人的收入。
目前，延税养老金产品的开发遵循“稳定收入，长期锁定，终身受益和精算平衡”的原则。消费者可以选择三种类型的产品：第一，收入定义产品（A类））是指在累积期内提供确定的回报率（年度复利）的产品；第二，收入保证产品（B类）是指在积累期间提供保证的回报率（年度复利）并可以根据投资情况提供额外收入的产品产品可以分为具有每月结算收入（B1）的产品和具有季度结算收入（B2）的产品。第三，收入浮动产品（C类）是指在累计期间根据实际投资结算收入的产品。产品，至少每周一次。
一些分析人士指出，目前获得延期缴纳的养老保险时的有效税率为7.5％，其中包括投资收益税。此税率等于当前的个人税率10％。在提高个人税起征点之后，累计税率超过10％的纳税人将更适合部署相关的延税养老金产品。在选择特定产品方面，建议保单持有人可以根据自己的风险承受能力和年龄来配置产品。年轻的保单持有人积累期长，可以根据一定的保险水平选择合理分配的具有浮动收入的产品。较早的保单持有人建议主要配置保险产品。
人寿保险也可以“节税”
实际上，除了上述两种特殊政策产品外，人寿保险也被视为有效避税的有效工具。
具体来说，人寿保险的主要节税优势主要体现在避免继承税（中国尚未征收）。根据最高人民法院关于是否可以将保险利益作为被保险人遗产的答复，如果人寿保险单中指定了受益人，则人身保险利益将不被视为遗产。因此，只要死亡受益人由人寿保险指定，相关的保险金就不会被视为继承。由于它不被视为遗产，因此自然不需要缴纳遗产税，并且相关受益人也不需要缴纳个人所得税来获得人寿保险补偿。。
总之，根据现行政策，保险索赔，尤其是人寿保险死亡抚恤金，不需缴纳个人和财产税。保费健康保险的强度最高为200元/月，递延养老保险的强度最高为1000元/月。尽管与美国等发达国家相比仍有一定差距，但随着平均社会工资的增加和增加，中国的未来个人捐款的税前扣除标准也有望实现进一步的动态改善。国内保险税收优惠政策和延期税收政策也可能相应地得到加强。相关的保险也值得我们继续关注。