纳税是每个人的义务，而不是每个人的义务。特别是对于大公司，征税可能是一笔不小的数目。因此，为了节省成本，一些公司开始千方百计减少税收的支付：逃税是非法的，然后在法律范围内减轻了税收负担。经过反复的头脑风暴，税收筹划相应地诞生了。那么税收筹划真的可以达到减轻税收负担的目的吗？
税收筹划
税收筹划也称为税收节省。《税收征收管理法》规定，纳税人采用伪造，变造，隐瞒，擅自销毁帐簿和凭证的方式，在帐簿上多支出，或者排除或少报收益，并采取转移或隐瞒财产的方式。实现不付款。或少缴税款的目的被视为逃税罪。与逃税和逃税不同，节税是一种充分利用税法中各种优惠政策以在不违反税法立法精神的情况下将税负降至最低的方法。
节税方法
关于如何节省税款，现在可以将各种企业形容为“百强争霸学校”。同一企业减少税费的方式总是有不同的。在这里，小编列举了企业常用的几种方法。
1。注意融资方式。通常，公司在筹集资金时会适当地从银行借款或在企业之间提供相互融资。这比直接从社会筹集资金要有利得多。这使借贷的利息支出可以在税前支出。
2。售票时间必须乐观。销售方法的计划可以与销售收入实现时间的计划相结合。产品销售收入的实现时间决定了企业发生纳税义务的时间，纳税义务时间的早晚提供了使用税收保护罩和减轻税收负担的计划机会。
3。企业形象必须转变。如果您是一家与高科技公司相似的公司，可以带来更高的附加值，那么建议您选择一个小规模的纳税人，这将在许多方面减轻税收负担。
4。交易对象必须合理。中国现行的增值税制度规定，有一般纳税人和小规模纳税人。选择不同的供应商时，企业的税负会有所不同。通常，选择一般纳税人的税负要比小的纳税人低得多。
当然，上述节税方法必须在税法范围内执行。更重要的是，我们必须充分利用税收优惠政策，以最大限度地节省税费。
规划目的
尽管使用规划方法来节省税款在道德上是不道德的，但其行为违背了税法的初衷，但它仅利用现有税法中的漏洞来寻求自己的私人利益，这导致了减少国家税收。但这从侧面也表明，现行税法并不健全。通过研究节税问题，可以改善国家的税收制度，为社会和经济的持续发展作出贡献。此外，在节税之前，纳税人将研究税法，这可以帮助纳税人了解法律和了解法律，树立立法理念并缴纳税收意识，从而提高纳税人的素质。
无论是节税还是避税，都必须在法律范围内进行。编辑再次提醒大家，依法纳税是每个纳税人的义务，也是我们责任感的体现。不要让自己的利益迷失在眼中，而应该将法律道德抛在脑后，误入歧途。
众所周知，我国是世界上税收收入最高的国家，但也有一些税收优惠政策。
例如，高科技产业可占减税成本的175％。
集成短路设计和软件行业企业将从2018年12月31日之前的获利年度起计算优惠期。第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年将基于25％将法定税率减半，并征收和享受公司所得税，直至到期。
但是，上述减税和减费基本上存在于从事技术的公司中。其他公司如何享受税收优惠政策？
01
跨国公司，业务转型
一些公司在不同的国家/地区设立了子公司，这些子公司根据当地政策纳税。
现在假设：一个集团在中国，美国和英国都有公司。
税率在美国最高，在英国最低。
如果这些公司具有相同的盈利能力，那么它们支付的税款将根据当地税率而有所不同。
现在正在计划每个公司的业务。在中国设有制造部门，在美国设有销售部门，在英国设有研发管理部门。
英国的研发产品成本为“数亿人民币的研发成本”，因此其他国家的成本有所上升，价格没有变化，总利润已转移至英国。
当然，为了应对这些问题，政府还拥有相关手段来打击这些避税行为。
因此，实际上，跨国公司子公司的部门和工会更加清晰，股权结构将更加复杂，定价方法将更加多样化。
但核心思想是通过复杂的关联交易减少应税收入，并将其保留在较低税率的分支机构中。
02
大型企业和离岸公司
一些大公司会考虑在免征基本税的岛屿上注册，以便避免许多税种。
英属维尔京群岛，开曼群岛，巴哈马群岛，百慕大群岛，塞舌尔群岛，萨摩亚群岛和马恩岛等世界已经制定并培育了一些特别宽松的经济区，允许国际人士在其领土上建立国际商业公司。
03
中小企业，减税
但对于某些国内中小企业而言，减税是更好的选择。许多其他的减税措施是地方政府为吸引投资和发展经济所采取的措施。
其中许多都是某个城市，某个城市和某个乡镇的投资平台。投资的大部分领域都有一定的优势。例如，他们不需要提交给省财政部，也不必直接提交给国家。财政部的优势（支付较少的一级头衔的地方政府所占的比例会更高），也就是说，回报的基础将更大，相同的百分比将被返还给企业。
但是，当公司考虑减税时，他们通常会忘记询问取消事宜。
为什么单独列出注销？
应该知道，一般来说，公司控制从注册到注销的风险的建议时间是两年，然后涉及注销问题。
有些公园无法取消，只能关闭。这样，如果当地财政局来调查，基本上就是检查。
因此，在选择优惠税收园区时，您也可以与商人进行沟通。尽管商人的目的是向当地介绍企业，但商人不会在政策方面与企业戏弄。
04
雇用税务公司
征税是一项义务
许多老板不明白这一点。他们征税：“我赚钱。我为什么要向这个国家纳税？”您确实可以赚钱，但是如果您没有维持社会秩序的状态机，那么您可以赚钱。是钱吗
伪造最终是假的。随着信息技术水平的提高，未来，税务，银行，工商，劳动等部门将在互联网上共享信息，避税者的生存空间将越来越狭窄。
历史上，避税案例是从税务检查员的角度进行解释的。我以后将与您分享的示例从纳税人的角度详细描述了“避税防火墙”的构建。该示例对税收征管人员具有重要的参考意义。我们揭示了此案的目的，并希望它可以帮助税收收集者找到更多的突破。
实际上，收税管理人员以及财务和税务专家总结了许多有效的税务检查方法，例如分析毛利率，分析税负税率，分析交易，分析成本构成等。分析软件。这些方法很容易突破会计师的虚假账目，但是它们对“避税防火墙”的作用并不明显。
讲习班上流传着一个词：“最后一位会计师造假账，一流会计师修理城墙。”虚假账户通常由闭门会计师进行，以进行财务会计造假，而业务部门的数据是真实的。税务官员检查财务数据和业务数据后，便会立即发现问题。“避税防火墙”是金融和企业之间的紧密合作。每个链接中有两组数据，对与错，并且每个链接中都有保护措施。税收征管人员的常规方法通常无效。难以提取真实证据。
避税方法越复杂，我们的研究就越值得确保将每一分钱的税款都可以支付到国库中。我们从纳税人的角度阅读了这个“税收防火墙”示例，就像亲自经历了它的构建过程一样。阅读后，我们还找到了攻击的方向。
由于避税不是解决之道，因此我们必须指出一种解决之道。为此，将来将详细描述新的节税方法-节税项目。此方法与“避税防火墙”完全对应：“避税防火墙”从业务运营的角度讲是虚假的避税行为，但是节税项目从业务运营的角度讲是合法的税收节约。这种积水方法与以前的税收筹划有很大不同。它不是由会计师或财务经理实施的。这是一个大型项目，可以通过一个经济实体的上下合作来实现。。
节税项目的方法是从一个大地方开始，从一个小地方开始改进。
节税项目的两个基石是：企业生命周期和业务运营的闭环。
节税项目的三大手段是：科学地选择企业的组织形式和控制方法，合理地安排区域或行业的生产资源和生产能力，以及整合和重建企业的业务流程。 。
显然，节税项目不是围绕税收政策实施的，而是采用诸如研究法律空缺之类的小技巧。正确地应用此方法可使公司大大降低税收成本，其金额不少于避税所带来的看不见的收益。
避税使老板感到担忧，而节税项目使老板睡得香甜，吃得饱饱。选择哪种方式非常明显。
作为重要的日照节税工具，节税项目自成立以来一直备受争议：积极使用它是合法的节税措施；另一方面，使用它已成为避税的有利助手。我恳请大家从头开始应用它，并遵循日照和节省税款的道路。
节税计划是企业业务活动的一部分，其目的是使企业财富最大化，因此节税计划应遵循成本效益原则。
随着经济的不断发展，市场竞争变得越来越激烈。企业必须在激烈的竞争环境中立于不败之地。通过节税计划，降低税收成本已成为必然选择。
一，节税计划的特点
1，合法性
节税计划的合法性在于其活动只能由法律允许。税法是国家制定的法律规范的总称，旨在调整国家和纳税人在其权利和义务的税收方面的关系。它是国家和纳税人依法征税的行为准则。根据税收法律法规的原则，国家税收必须具有法定基础，纳税人仅需按照税收法律的规定缴纳应缴税款。
当纳税人根据税法制定多种税收计划时，选择较低的税负来实施该计划是无可厚非的，并且纳税人无需超出法律规定承担国家税。
2，计划
由于纳税人的税负在实际的生产和运营过程中产生，例如在实现或分配净收入后支付公司所得税，因此其滞后使得可以计划节省税款。税收是国家宏观调控的重要手段。政府有权通过对纳税人，纳税人，税基和税率制定不同的法规来指导纳税人采取政府主导的行为。在做出决定之前，纳税人可以阐明国家的立法意图，设计多种税收方案，比较各种税收方案的不同税收负担，并选择一种可以使企业的整体效率最大化的方案。
3.目的
税收筹划的目的是减少税收支出。为了减少税收支出，公司可以选择降低税收负担，其次，他们可以延迟纳税。无论使用哪种方法，其结果都是节省税收成本以降低公司的运营成本。这将有助于公司获得成本优势，并使公司能够在激烈的市场竞争中生存和发展，从而实现长期利润目标。。
其次，节税计划的构想
1.使用良好而充分的优惠政策
当前的优惠政策通常集中在工业和区域优惠上。例如，在广告费的税前扣除中，一般企业只能在销售收入的2％以内扣除实际金额，超额可以无限期结转，而软件开发企业可以在5个纳税年度内如实兑现。从注册之日起超过五年的扣除额，按销售额的8％扣除。这些政策的出台无疑将在支持和促进中国软件产业方面发挥强大作用。因此，在投资领域做出决策时，各行业享受税收优惠政策的比较应该成为重要的决策基础之一。
随着中国经济的快速发展，中国的税收优惠政策也不断进行调整，从单一降低税率，减免税到加速折旧，结转亏损，投资税收抵免，以及为国内和国内创造税收减免。外国企业。平等的税收环境和其他形式的变化。因此，计划进行技术改造的公司可以将如何享受更多的投资税收抵免作为节税计划的重点。因此，有必要把握国家政策的宏观趋势，顺应国家的产业定位，积极响应政府政策，并尽可能享受国家的优惠政策。
2.将高税收义务转变为低税收义务
当可以通过多种方案实施相同的经济行为时，企业应尽量避免采用高税收负担的方案，并将高税收负债转换为低税收义务以获得税收优惠。例如，节税计划对混合销售行为的影响非常明显。
3.递延税款
递延税款可以将现金留在企业中用于营业额和投资，从而节省了融资成本，并使企业的业务受益。在利润总额很高的年份，递延税款可以降低公司所得税的边际税率。同时，由于资金的时间价值，纳税人收到的递延所得税收入等于递延所得税乘以市场利率。
延税方法通常是：
（1）根据税法的规定，“在被投资单位的会计中实际分配利润时，投资人应当确认投资收益的实现”，其实现利润可以为转移给税负较低的子公司如果不在国内分配，也可以减少母公司的应税收入，可以达到延税的目的。
（2）根据税法，当预缴公司所得税时，“纳税人应根据纳税期的实际金额预缴。如果难以根据实际金额进行预付款，则可以将其作为上一年度征税。收入的1/12或1/4，或当地税务机关批准的其他分期预付所得税的方法。一旦确定了预付款方式，就不得随意更改，纳税人可以提前预测企业的利润实现情况。预计今年的收益将比上一年更好。您可以选择按上一年度应纳税所得额的一定比例预缴，也可以根据实际金额预缴。