作为老板，我需要缴纳多少税？
仅增值税，企业所得税和个人所得税的计算就高达47.8％！
近一半的利润用于纳税
让我们简单地计算一下：
首先，公司要支付增值税。
普遍理解，增值税是企业增值部分支付的税款。正规公司为13％，服务公司为6％，税率为9％。
支付了增值税并扣除了员工的薪水和其他费用（出于计算目的，我们已完全忽略了所有这些费用），这就是利润。
公司利润须缴纳公司所得税。正常的公司所得税税率为25％。
缴纳公司所得税后，这笔钱从公司帐户转到了老板的口袋，需要通过股息进行处理。这将另外支付20％的税（股息税是固定税率）。
需缴多少税？这三种税的总税负为1-（（（1-13％））×（1-25％）×（1-20％））= 47.8％。
也就是说，已将近一半的毛利征税了。
尚未计算其他税项和各种附加费。
公司应该怎么做？有一种方法
最重要的方法是合理利用国家的税收优惠政策。
目前，中国的西部大开发或少数民族自治地区已经出台了一些税收优惠政策，以促进当地的经济发展。在具有税收政策的税收优惠区中注册公司不仅最省税，而且是合理合法的。这是在我们的工业园区注册公司的示例。
30％到60％的本地保留奖励措施可支持注册企业的园区增值税；
企业所得税按当地保留奖金的30％〜60％收取；
每月退还财务支持，同月缴纳税款，并在次月提供支持；
个人（小规模）企业可以申请征收征税，批准后综合税负在5％以内；
也可以批准小型有限责任公司，其总税负低于5％
关注税收
案例分析：
一家建筑设计公司，2016年总收入为800万，成本为200万，企业所得税率为25％。它成立了一家独资公司，将全部600万美元的利润转为独资。金额限制为500万。这时，需要根据审核进行计算。
根据审核：（{}}企业所得税= 600 * 25％= 150万
假设根据批准的集合计算出将500万业务转移到独资企业：
经批准获得：（（））个人所得税= 500万* 1.5％= 75,000
节省的税款超过140万，减税率高达90％
简而言之，充分利用国家税收政策可以大大减轻税收负担。
但是，大多数这些政策都是在各部委发布的文件中提出的，税务部门人手不足，忙于审计逃税，也没有时间向企业宣讲。公司老板也不在乎税收优惠政策。这些就是公司税收负担居高不下的原因。
各种税种之间的税率确实很高。 20％的税率和100万的利润将使原始成本降低20％。这是非常痛苦的事情，因此税收计划是针对有钱人的老板的。真的很关键
但是，不支付股息没关系。商业环境总是在变化。如果公司保留利润，那么一旦未来的业务形势陷入危机，股东以前的辛苦工作将是徒劳的。
必须依法纳税，但是在法律框架内进行合理的计划是前提。黑色和灰色的任何方法均不在我的讨论范围内。好吧，它是如此专业！好的，接下来解决这个问题。
（税收筹划需要事先合理安排生产和经营活动的计划和计划）供参考的示例
步骤1.重构业务模型。添加或拆分一些生产和运营链接，并以独资/合伙制外包的形式独立运营（需要自己控制）。将公司利润分配给成本，减少利润并减少公司所得税。将税收和利润转移给外包的全资/合伙企业。
第二步是将合同规定的独资经营/合伙制企业置于税收萧条中，并通过政策吸收转移的税收负担。例如批准征收和税收优惠。
价格转移模型
假设海南XX公司是一家普通纳税人（以下简称A公司），通过设立独资公司，年收入2000万元，费用1000万元，利润1000万元。独资企业（以下简称B企业），A公司的利润500万元转移到B公司（根据A公司的业务范围，公司的部分业务转包给B公司）。具体的节税效果比较如下：
分析：无论公司B是小规模纳税人还是一般纳税人，公司A承担的增值税额都可以用于抵扣，这相当于转移了部分增值税公司A应该承担公司B的责任B企业的实际税负仅为10.44，因此计算出的税负为10.44 / 500万= 2.1％。与公司A相比，公司B节省税金：200-10.44 = 18956万元。节省税率高达：189.56 / 200 = 94.78％。
业务转移模型
假设海南XX设计有限公司是服务业的小规模纳税人（以下简称C公司），则计算出的运营成本和费用为200万，利润为300万。现在成立了XX设计办公室（以下简称D企业），并且由D企业运营相同的业务（原先进行项目的公司C现在改为D企业来承担该项目）。让我们比较一下两种节省税款的方法。影响：
分析：通过计算可知，D公司的综合税率为：25w / 500w = 5％，C公司的税负高达：134.56w / 500w = 26.91％。 D公司比C公司节省税款例如：134.56w-25w = 109.56w。节省税率高达109.56w / 134.56w = 81.42％
合伙控股公司
通过总部经济投资在税务萧条中注册有限合伙企业，以使有限合伙企业成为股东，并且将照常支付20％的股利税，但在缴纳该税后，将有20％的股利税税收的当地财政退款的％-70％。
假设有限合伙制是100％的股东股息税（20％的股东股息税）。通常，在各个地方付款后都不会付款，但是您在税务萧条公园注册的有限合伙企业可以退还8w-28w（所得税）该国家为四十六岁，必须占60％，本地保留率为40％。 100w * 40％*回报率）
编者注：依法纳税是每个纳税人的义务，必须予以执行。同时，税收筹划和节税也是每个纳税人的合法权利，不能被放弃。公司或股东采用优惠税收政策进行税收筹划，不仅可以减轻税收负担，而且可以提高企业竞争力，经济活力和个人收入
销售收入（销项税）
（1）对于货物的交付，销售收入不是按照“权责发生制”原则按时记录的，但是销售的依据是收款的基础。它的性能是：交货时，仓库业务员保留帐目，但会计不保留帐目。
（II）原材料转移和冲销不包括在“其他业务收入”中，而是包括在“营业外收入”中，或者直接抹去了“应付账款”，并且不计入销项税。
（3）以“预收款”形式销售商品。发行产品（商品）时，未按时记录销售收入，并且帐户是长期关联的，因此进项税额大于销项税额。
（4）制造大型设备的工业企业提供长期担保，并且不将其转为销售收入。
（V）额外价格收入不包括销售收入，也不产生销项税。例如：在大多数公司收到违约金后，收取违约金的承诺，增加银行存款以抵消财务成本。
（六）“三包”收入不包括销售收入。产品三包收入指的是制造商的“三包”（包括配件），保修点和保修点，另外还要支付固定维修点的费用。商家不计算收入，并且相当一部分附件包含在“代表代理商的存储商品”中。
（VII）未记录来自废料和剩余材料的收入。主要是工业企业的金属废料，次品，用过的包装，液体等。这些收入主要是现金收入。纳税人将这些收入存入私人帐户，很少用于员工福利，例如食堂补贴，很少用于支付管理费，大多数用于食品，饮料，娱乐和礼品。
（八）返利销售。市场经济中的营销方式是多变的。返利销售是制造商占领市场并补偿商人以低于市场价格经营其产品的一种方式。这是新产品占领市场的有效手段。主要有两种类型：
首先，商人从制造商那里出售一定数量的产品，并按时支付购买价格，然后制造商按一定比例返还现金。
第二步是退回实物，产品或配件。
商家收到这些现金和实物后，将不会记录现金，也不会将其用作折价收入，更不用说“进项税”了，形成了帐外操作。
（九）折现收入。折扣是折扣和折扣，类似于回扣销售。区别在于折扣在实现销售时发生。在发票上注明，或使用红票反映销售方式。根据税法，如果在发票上注明折扣金额，则将收入记录为实际收款。另外，如果发行了红票，则不允许收入减少。在实际工作中，纳税人经常使用红票来抵消收入，扣除后的收入以现金的形式提供给购买者。购买者没有记录价格过高的收入，从而导致少缴税款。
（10）逾期（一年以上）的包装存款不会转移到销售收入中。
（11）在生产经营和应税劳务的混合销售中，纳税人的簿记选择有利于他们自己的簿记和纳税申报方法。
（12）不符合免税规则的二手固定资产（包括需缴纳消费税的摩托车，汽车和游艇）的销售，不直接按4％的税率计算和缴纳增值税计入营业外收入。
（13）为了调整公司的收入和利润计划，可以认为收入的调整会推迟帐面收入。
（14）被视为销售收入。企业的原材料，产成品，礼品（产品）或展示样品等长期投资不计入销售收入，也不征收营业税。
（15）母公司链接到许多子公司。所有涉及增值税发票和普通发票的业务均由母公司负责。其他的留给子公司，子公司每年向母公司支付一定的管理费。
（16）为了满足小规模纳税人的一般纳税人标准，当确定他们不符合标准时，将采用年度检查，并且许多一般纳税人将发出特殊的增值税彼此开具发票。一件事是，有几家公司开具发票并且没有为彼此的业务增加价值，这是某些企业税负较低的原因之一。
（十七张）已经开具的增值税发票遗失，并且开具普通发票，不包括收入。
在日常税收处理中，纳税人合理运用各种方法进行会计处理以减少税收；合理地避免了对逃税的怀疑。以上是关于销售收入的讨论。
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