许多公司通过“广告”来促销他们的产品。我们可以看到在机动车辆上的广告，在购物中心的大屏幕上的广告以及在电视上的广告……“广告”的方法有很多，如何使广告税负最低？让我们看一个案例。
案例说明
儿童产品公司是一般纳税人。为了配合6月1日的产品展览会，该公司计划投资90万元进行大型广告投放，其中电视20万元，广播10万元和室外墙面投资10万元。广告牌20万元，车身广告25万元，电梯广告15万元。有两种选择：
方案1：将所有广告直接委托给广告公司以进行规划和投放。
方案2：一些广告，例如电视和广播广告，是由广告公司放置的，而其他广告是由公司的宣传部门计划和放置的。
案例分析
哪个计划是较低的税率？
方案1：直接委托广告公司进行计划和启动，只能从广告公司获得6％的广告服务增值税发票；扣除进项税额= 90 /（1 + 6％）* 6％=51万元。
方案2：根据财税[2016] 36号的有关规定以及相关政策法规：
1.租赁用于广告的户外墙是一项房地产租赁服务，可以获得10％的增值税发票；
2.通过公交车厢进行的移动广告是有形的动产租赁服务，可获得16％的增值税发票；
3.电梯广告是一项房地产租赁服务，可以获得10％的增值税发票。
我们可以看到，基本上每项业务的税率都等于或高于广告公司的税率。获得的进项税抵免额为：（（））= 30 /（1 + 6％）* 6％+ 20 /（1 + 10％）* 10％+ 25 /（1 + 16％）* 16％+ 15 /（1 + 10％）*10％= 83,300元。
通过对以上两种方案的比较分析，不难发现方案2的进项税额比方案1的进项税额多32,300元。可以看出，第二种选择更具成本效益。
提示
通过这种情况，我将告诉您，在不影响广告效果的情况下，您可以考虑使用广告渠道来减轻公司税负和减轻公司负担！但是，我们必须在确保总成本不增加的基础上考虑，以免彼此视而不见。
1.购买公司债券的利息收入享受税收优惠待遇，免征企业所得税
根据《企业所得税法》第26条第1款：企业的以下收入为免税收入：政府债券的利息收入；根据《企业所得税法实施条例》：《企业所得税法》第二十条第六条第一款所称政府债券的利息收入，是指持有国务院财政部门发行的政府债券的企业取得的利息收入。
2.出售商品或加工，维修和服务劳务以及出售服务和无形资产的小规模增值税纳税人，可以享受小型和微型企业针对不同企业的增值税优惠政策。
根据《关于小型和微型企业免征增值税的公告》，增值税小规模纳税人应分别核算用于加工，维修和服务的商品或服务的销售，以及无形资产的销售。量。销售商品或加工，修理及服务的增值税小规模纳税人，每月销售额不超过30,000元人民币（每季度90,000元人民币），销售服务和无形资产每月销售额不超过30,000元人民币（每季度征9万元）元），从2018年1月1日至2020年12月31日，他们将享受暂时免征小微企业增值税的优惠政策。
3.企业享受研发费用税前扣除的税收优惠。直接投资费用包括：
根据“关于研发费用税前扣除和征收范围的问题的公告”：直接投入成本是指研发活动直接消耗的材料，燃料和动力成本；用于中间测试和产品试验的模具，不构成固定资产购置费，试制品检验费的工艺设备开发制造成本，样品，原型及一般测试方法；用于研发活动，运营和维护，调整，检查，维修及其他费用的仪器和设备，以及通过经营租赁租赁的用于研发活动的仪器和设备的租金。
4.金融机构与小型和小型微利企业签订的贷款合同免征印花税
根据《关于支持小型和微型企业融资的税收政策的通知》：从2018年1月1日至2020年12月31日，免除金融机构与小型企业和微型企业签订的贷款合同印花税。
5.享受乘用车和乘船优惠并减免乘船和船税的节能商用车，需要同时满足这些标准
根据《车船税法》及其实施条例的有关规定：将车船税减半的节能型商用车应符合以下标准：1.轻量级天然气，汽油和柴油染料重型商用车（包括非插电式混合动力，双燃料和两用轻型和重型商用车）2.在综合运行条件下，汽油和柴油轻型和重型商用车的燃油消耗应符合标准。
6.减税优惠政策
（1）有限责任公司（一般纳税人）的增值税是根据当地财政收入的50％-70％给予财政支持的；公司所得税是根据当地财政收入的50％-70％给予财政支持的。
一些调查和统计发现，在“税制改革”之后，一些公司的税收条件仍然很严峻，特别是在有限责任公司中，而增值税则占相当大的比例。原因是增值税是在生产和流通的增值部分上缴纳的。如果公司的产品库存过多，增值税将不会全部转移，这将给公司增加很多无形的经济负担。（有关详细信息，请注意VX公共帐户：税收安全）
关于合理的避税计划，主要有两种避税计划方案，希望对老板有帮助：
目前，我国许多地方都出台了一些税收优惠政策（176）以促进当地经济发展。（2368）在税率低的地区注册企业（9812 Gong）不仅最省税，而且是合理合法的。
1.找到公司所得税税率很低的优惠税区，并将所有业务转移到新的优惠税区；
2.通过收益或其他费用的转移，高额利润通过收入转移到在税收优惠区内成立的新公司。
没有增值税，中国企业的税费包括所得税，社会保障费和其他税费为68％，而美国为44％，印度为61％。可以看出，中国仍然是世界上纳税大国。在今年的两届会议上，政府部门特别强调，2018年应进一步减轻公司的税收负担，这无疑为企业家提供了更有利的税收环境，并进一步减轻了公司的税收负担。
此外，企业家不仅可以享受税收政策优惠，还可以通过税收筹划享受区域税收优惠政策，以达到减轻税收负担的目的，这就是“合理的税收节省”。但是，必须提醒您，合理的节税不是逃税和逃税。这是为了在合理和合法的范围内减轻税收压力。许多公司缺乏相对的税务经验和专业知识，这通常会导致多付税款或售票错误。税务局受到了惩罚，甚至受到风险控制的管理。此时，最安全最安全的方法是选择国家规定的税收低谷，并使用进入工业园区的方法安全合法地享受国家对企业的财政支持和奖励。企业可以学习以下做法
一，业务转移
公司总部或业务集团发现税收减免（税收优惠政策区域），申请新注册的公司，子公司和分支机构的注册，并将总部或集团公司的业务划分为新的税收优惠区域公司和分支机构子公司，这些子公司承担了总公司或集团公司的部分业务负担，并且可以同时享受税收优惠，例如：（重庆，江苏园区）
其次，公司形式
有限公司选择新公司吗？科？还是子公司？它取决于总部或集团公司的运营模式，运营内容和业务需求。如果新公司在税收优惠政策区域中注册，则新公司可以独立开展业务。如果在税收优惠政策范围内设立了分公司，总公司可以将业务转移到该分公司。
三种税收优惠
依法真诚纳税是纳税人的义务和认识。公司可以通过多种方式来避税。尚不知道合理的税收报告是公司节省和避免税收的最佳选择。今天，我向所有人推荐一个合理且合法的减税政策，只要该公司已通过税收优惠在减税中注册（已注册，无需在实地工作），有两种方式
一种。苏北股份有限公司（一般纳税人）的一部分：增值税是根据地方财政收入的50％-70％给予财政支持的；公司所得税是根据当地财政收入的50％-70％计算的财政支持奖。例如，一个企业当月在园区内支付了1000万增值税，而在当地保留了500万。在下个月，它将按比例支持1-3百万个企业。
因此，有必要把握国家政策的宏观趋势，顺应国家的产业定位，积极响应政府政策，并尽可能享受国家优惠政策。这是公司税收筹划的首选。该平台已与全国许多地方政府达成战略合作协议，使用税收优惠措施来降低税收，提高企业效率，专业合规性和一站式服务，从而大大减轻了企业税收负担的压力。
这是一个建筑的例子。一家公司最近在我们的园区定居：一家公司一年要缴纳5,000万元人民币的增值税，2000万元人民币的企业所得税，以及500万元人民币的个人所得税。所得税。保留50％的增值税和40％的企业所得税。在此基础上，企业的增值税，企业所得税和个人所得税均可享受地方政府退税资金支持的70％。
现在，无论公司规模大小，税收都是不可避免的！许多公司抱怨说，开展业务并不容易，而高昂的税负则由老板承担。仍然有许多公司的老板不愿缴纳更多税款以增加公司成本，但必须缴纳。也有许多公司使用各种手段来达到不交税或少交税的目的，甚至冒险去卖票者那里买票来抵消企业所得税。在当今企业税负担沉重且税收法规日益严格的情况下，在企业运营过程中，事先进行税收筹划对于企业降低税收成本和税收风险尤为重要。
合理地节税是帮助企业发展的合法且良好的途径。许多企业希望通过合理的税收节省方法来帮助企业节省更多资金。对于企业而言，如何实现合理的避税是一件非常重要的事情。实际上，有许多常用的避税方法。行业中必须有更先进的避税方法，但是无论如何提出，这里我们都需要提醒大家，避税必须是合法合理的。以下编辑介绍了四种合理避免增值税的方法：
I.解决“减税”以享受税收优惠政策
徐州工业园区优惠税收政策：
1.增值税（增值税改革）：将向财政支持奖励提供当地已付税款总额的50％-70％。
2.企业所得税：地方财政储备的50％-70％用于财政支持奖励。
一位大纳税人
II。并发业务合理避税
税法规定，同时经营不同税率项目的纳税人应分开核算，增值税应按各自税率计算。否则，增值税以较高的税率计算。因此，纳税人同时经营不同税率的项目时，在收到收入后，应另开帐户，计算各自的销售额，以防多缴税款。
三种合理的销售方式可以节省税款（{}}税法规定，以现金折扣出售商品时，折扣金额应在发生时计入财务费用，并且不得从销售金额中扣除；商业折扣法用于销售。增值税可以计算并作为折扣后的销售余额支付。因此，如果纯粹是为了避税，则选择商业折扣销售方法比现金折扣方法更具成本效益。请记住，在实际操作中，应注明折扣金额和销售金额，并且折扣金额不能单独开具发票，否则应在销售金额中包括税款。
IV。纳税义务时的合理避税
税法规定，无论是否可以宣布货物，是在收到销售金额还是获得凭证并交给提货单的日期，都必须采用直接收取方式来销售商品给买家。如果未及时销售货物而构成信用销售，则卖方还必须承担相关比率的税款。使用信贷销售和分期收取方式销售商品时，根据合同约定付款的日期为应纳税的时刻。如果纳税人可以准确估计客户的付款时间，请选择签订信用销售合同或分期收取方法来销售商品。尽管最终的纳税额是相同的，但是收入确认的时间会延迟，然后纳税的时间会推迟。由于金钱和白银的瞬时价值，延迟纳税会给公司带来意想不到的税收节省。
以上四种方法是增值税的合理避税方法。如果您想了解有关公司财务和税务申报的更多信息，则可以计划公司的合理避税方法并省去后顾之忧。，成为您亲密的企业发展伙伴！
对于企业而言，税收筹划方法有许多应用。以下分析着重于企业的建立及其建立的地区。
建立企业的税收筹划包括根据企业的组织形式，其分支机构和注册地点的税收筹划。不同形式的商业组织，分支机构和注册地点所享受的税收优惠政策也不同。
[示例]北京某建筑设计公司的营业额为2000万元，费用为1000万元，利润为1000万元，需要缴纳企业所得税（2000-1000）万元* 25％= 250万
股东股息税（1000-2.5）百万* 20％= 150万，您需要缴纳总所得税400万
现在，在重庆市钱江区成立了一家新公司，并转让了该业务，享受当地企业保留的30％-50％的财务奖励以及增值税，因此，企业所得税应该是250万-（250万* 40％* 50％）= 200万
增值税：500万/ 1.03 * 3％= 145,000；奖励145,000 * 50％（本地保留）* 30％（奖励范围）= 22,000;
附加费：500万/ 1.03 * 3％+（7％+ 3％+ 2％）= 17,000；
1000万个人所得税节省总额：150-38.8 = 11.12百万
个体企业没有股息税，因此所得税最终为200万。与公司系统相比，仅投资一项就可以节省1,112万税金。
每月都会兑换一次奖励支持。大型纳税人采用“一户一谈”的方式，更多的扶持奖励措施！
如今，电子商务行业的税收政策体系变得越来越复杂和多样化，企业和业务交易也越来越复杂，税收管理措施越来越严格，这使得天猫和京东企业的税收问题越来越多难。越来越多。
为什么越来越提倡公司税收风险管理的重要性？
因为税收占公司利润的三分之一，并且已以各种形式嵌入到公司行为的方方面面，所以税收行为本身已成为公司风险的制造者。
帐户不规范，税收很危险！对于大多数天猫和京东商户而言，税收是悬而未决的工具。这是每个电子商务会计和企业主的心中之痛。
大多数天猫和京东企业的情况是，财务和业务的完全分离将导致一个财务分类帐和一个业务分类帐。财务部门需要手动计算每个仓库的数据和每个商店的数据，但是某个仓库或商店的数据通常在统计信息方面存在错误，从而需要重新计算整个财务数据。不仅浪费了大量的人力，物力和时间，而且还导致效率低下和业务运作不明确。
很常见的是，一些天猫商人提供基于销售和声誉的补贴作为基本指标，以促进贸易业务的发展。个别电子商务公司使用补贴获得补贴，金额较大的欺诈。但是，如果商家先前已经在用于付款单交易的平台上执行了付款单统计表，则记录了佣金和付款单佣金，则可以首先确认全部收入，然后将剥离的部分被剥夺，然后会计税收。
在任何情况下，由于电子商务环境造成的订货环境差，最终企业也应承担相应的责任。
此外，成本和费用中还可以包含更多内容，例如快递费，商人免费送货以及运费也可以用作销售费用，但无法获得用于抵扣输入的发票或丢失做？如何记录年度技术服务费，具有成本效益的服务和直通车？
通常，年初会从商店的支付宝中扣除年度技术服务费。当商店在年底达到预定的销售量时，天猫将退还该费用。如果商店没有达到约定的销售量，则该费用将不予退还。这对商人来说是一笔费用，但对天猫来说却是一笔业务收入，因此需要开具年度技术服务费发票。
天猫商店的成本效益，直达火车和其他促销费用是指为确保公司流量增加并同时形成促销活动而发生的相关费用。开始时，这是一种预付费用。根据使用情况，有必要在后台及时向平台申请相应的促销费用发票。收到后将处理相关费用。
不要专注于避税，这一定是一个陷阱。如果天猫开具的发票金额与实际扣款金额不符，将有很大的差异，这将涉及逃税。
电子商务公司如何逃税？天猫和京东企业需要合理的税收节省！
电子商务逃税方法非常简单。无非就是“三百零二家没有白银的银行”。交易变得复杂。
主要的逃税方法：
一种方法是提前收取款项，然后将其转移到未绑定商店的支付宝中，然后转移到个人支付宝中，然后随意将其用作家庭资金。
第二步是从普通家庭中提取现金，而不是保留基本家庭贷款页面上的信息，而是将交易中订单贷款的目标帐户帐户更改为公司名称下的非商店绑定的支付宝帐户，然后下订单。相应的贷款和预付款额将直接流入此不受商店约束的支付宝，然后可以自由提取。
天猫（Tmall）和京东（JD.com）等电子商务公司存在很多与税收有关的问题。税收处理仍应合理以节省税款和避免税款。您需要专业且负责任的公司服务提供商来为您执行税收筹划。
税收筹划也称为“合理的税收节省”。作为一家电子商务企业，有必要了解佳富科技倡导的“电子银行账户+支付”的模式，以帮助天猫和京东企业合理地避税。
“电子银行帐户+代表客户付款”的新模式。目前，银行推出的产品，例如电子账户电子账户，主要解决了企业收支问题。
除了用于付款结算外，这种虚拟公共家庭还具有节省公司税和降低企业运营成本的目的。此外，账户资金余额的性质是安全的，并由银行监管。帮助解决公司税成本，个人所得税，股息和其他问题，以增强公司的节税能力，并帮助公司老板实现减税的目标。
但是，为了避免风险，一些公司会通过二次转帐将资金转入个人支付宝，然后对他们的银行卡进行个人支付宝余额取款操作。
税务机关用来追踪电子商务税收相关问题的方法也非常简单。也就是说，根据电子商务交易的特征，捕获公司公共资金流向或商品来源的痕迹。
三点和一线跟踪方法使税务机关可以随时通过Internet获得有关在线贸易企业行业的信息，掌握货物交易，银行付款和发票检查的状态以执行“检查”。缺陷和填补泄漏”。确定税收审计的方向。
因此，在减少税收的方法中，逃税和避税的目的都是为了减轻税收负担的压力，但是它们具有两个完全不同的属性。逃税是不正当或非法手段。只有承认税法并合理地履行税收义务，合理安全的经济行为才能减轻税收负担。