选择各种税收计划
在生产经营活动中，企业往往面临多种税收方案。不同的计划有不同程度的税收负担，有时它们相距甚远。如何在众多项目中选择最佳项目需要公司建立税收概念并进行必要的规划：投资规划。在国外投资时，您可以购买股票或购买政府债券或公司债券。通过购买国债赚取的利息收入，税法规定免征企业所得税;购买公司债券所赚取的利息收入为税前收入，应付企业所得税;从购买股票获得的股息是税后收入，免征企业所得税，但股票投资风险大，收入也大。因此，在规划税收筹划时，应综合考虑三者的比例。如果公司想扩大规模并增加投资，就必须规划建厂，购买设备或走合并之路。税法规定，购买亏损企业的营利性企业可以结合财务报表，利用亏损企业的累计亏损抵消利润，减轻税负，节省现金支出五年。这就是为什么许多现有公司已经收购并合并破产和亏损企业的原因之一。
组织规划。企业的分支机构有两种形式：分支机构和子机构。分公司不是独立的法人。它只支付当地的流转税，利润由总公司支付。子公司是独立法人，其所得税是独立征收的，有权享受国家给予的税收优惠。如果投资国的企业所得税税率高于该国所在的国家，则可以选择分支机构;否则，可以选择子公司。
融资计划。公司融资渠道有两种主要类型：股票基金和借入资金，两者之间应该有适当的比例。股票基金需要支付股息。股息必须从税后利润中支付，并且成本更高。借款资金需要支付利息，可以包含在管理费中并在税前扣除。税率高时，借款资金的税收抵免功能更加明显，企业在融资计划时应全面考虑。
利用税收优惠
税收优惠的重点是如何正确运行税收政策和法规，采用更低或更优惠的税率，并适当规划生产和经营活动，以尽量减少实际税负，以实现税收节约。效果
根据中国的税法，企业可以在经济特区，沿海开放城市，经济技术开发区和偏远地区享受税收优惠;国家高新技术开发区的高新技术企业用于支持农业基础设施，科学，教育，文化卫生，第三产业等也有许多不同的优惠政策。投资者可参考政策规定，全面比较投资环境，投资权，投资风险等因素，确定投资领域，投资方向和投资项目，合理规划，减少税收支出。
使用特定术语
在现代税制中，往往有不可忽视的规定。如果纳税人使用它，他们可以为自己节省税。例如，中国的增值税法规规定：“同时经营不同税率或应税服务的纳税人应分别计算不同税率或应税服务的商品销售额，不得单独计算销售额，从高适用税率。” “规则”第六条规定：“纳税人同时从事非应税劳务的，应当分别计算商品或应税劳务和非应税劳务的销售额，如果不单独核算或不能单独核算。因为，他们的非应税服务应是商品或应税服务需缴纳增值税。“这些特殊规定不受关注，公司很容易缴纳更多税款。
但如果你提前计划税收筹划，你可以避免这些问题。此外，合理使用递延所得税期可以使企业获得一批零成本资金。考虑到货币的时间价值，有利于增加股东权益，因此纳税人可以在不违法的情况下尽可能推迟纳税。 。税收转移：税收转移是指纳税人
税收筹划是指税法范围内的管理，投资和财富管理等活动的事先计划和安排。税收筹划的基本策略如下：
I.直接使用规划方法
为了实现总体经济目标，国家从宏观角度调整经济，引导资源流动，制定了许多税收优惠政策。对于纳税人使用税收激励进行规划，国家支持和鼓励，因为纳税人使用税收激励措施越多，国家的具体政策目标就越有利。因此，纳税人可以使用优惠政策为自己的生产经营活动服务。二，流量规划方法的位置
从国际环境的角度来看，不同国家的税收政策是不同的，主要区别在于税率差异，税基差异，税收对象差异，纳税人差异，税收征管和税收激励等等，跨国纳税人可以巧妙运用这些差异进行国际税收筹划;从国内税收环境的角度来看，为了平衡社会进步和区域经济协调发展，税收优惠政策适合西部地区，纳税人可以选择在优惠地区登记，或者将目前较不繁荣的生产转移到优惠地区。各方面，要充分享受税收优惠政策，减轻企业税负，提高企业经济效益。三，创建条件计划方法
在实际经济生活中，在某些情况下，企业或个人的许多条件符合税收优惠政策，但由于某一点或某些条件不符合要求而无法享受优惠待遇;在其他情况下，企业或个人可能完全不符合税收优惠条件，不能享受优惠待遇。此时，纳税人必须设法创造条件，允许他们遵守税收优惠政策，或依靠某些可以享受优惠待遇的企业或行业和行业，使他们能够享受优惠条件，享受优惠待遇。
熟练掌握相关法律规定
理解法律规范的精神
税收筹划的一项重要前期工作是掌握相关法律法规，了解法律精神，掌握政策标准。无论是为企业服务的外部税务规划人员还是公司内部的税务规划人员，在开始税务筹划之前，首先要学习和掌握国家税法的精神，寻求税务机关的帮助与合作，尤其是对于跨国的实施，税务规划企业的规划者还必须熟悉有关国家的法律环境。对于企业的每个具体规划委员会，纳税人应对所设法律规定的细节有具体的了解。
了解税务机关对税务活动的“合法合理”定义
税务筹划的另一项重要前期工作是了解税务机关对“合法合理”税收的法律解释和执法实践。但不同的国家对“合法合理”有不同的法律解释。就中国的税收执法环境而言，由于缺乏可行的税法，法律规定存在一定的不足，税务机关具有相当大的“自由裁量权”。因此，在中国，熟悉税法的执法环境非常重要。要了解税务机关对法律规模的定义，我们可以从以下三个方面入手：
（1）从宪法和现行法律中理解“合法合理”的规模。
（2）掌握行政和司法机关“合法合理”法律解释的尺度。
（3）掌握税务机关对税务活动的组织和管理以及税法纠纷的确定。
了解纳税人的情况和要求
税收筹划的第一步是了解纳税人的情况和纳税人的要求。纳税人有公司纳税人和个人纳税人之间的区别，不同公司和不同个人的情况和要求是不同的。
企业纳税人的税收筹划需要了解以下几个方面：
（1）组织形式的业务。
（2）财务状况。
（3）投资意向。
（4）对风险的态度。
（5）税务历史。
个人纳税人的税收筹划，需要了解的主要包括以下内容：
（1）出生日期。
（2）婚姻状况。
（3）儿童和其他支持者。
（4）财务状况。
（5）投资意向。
（6）对风险的态度。
（7）税务历史。此外，有必要了解纳税人的要求，例如增加短期收入或长期资本增值的要求，或两者兼顾，以增加短期税收收入，并要求资本长期增加。
签订委托合同
税务筹划的一般步骤是，委托单位收到委托单位的申请后，进行初步谈判，明确税收筹划目标，进行现场调查，收集信息，全面考虑自身业务能力和决定是否接受佣金，如果被接受，您需要签署佣金合同。
税务筹划合同，没有固定的格式，一般包括以下几项：
委托人和代理人的一般信息。
通用。
委托事项。
业务内容。
薪酬和计算方法。
税收筹划结果的形式和归属。
保护委托人权利的规定。
保护规划者权利的规定。
签名和盖章。
签订合同的日期和地点。
制定税收筹划和实施
税收筹划的主要任务是根据纳税人的要求及其情况制定税收计划。规划人员需要制定考虑尽可能多的因素的税收筹划草案，包括：税务规划的具体步骤，方法和预防措施;税收筹划所依据的税法和法规;税务规划过程中可能面临的风险。 。起草计划草案的过程实际上是一个操作过程，包括以下内容：
分析纳税人的经营背景，选择节税方法。
进行法律可行性分析。
计算应纳税额。
分析各种因素的变化。
敏感分析。控制税务计划计划的运作
税收筹划可能需要很长时间。计划实施后，规划人员需要定期和定期使用某些信息反馈渠道来了解税收的实施情况