随着税收筹划在跨国公司和国内大型企业中的广泛应用，税收筹划也引起了越来越多的中小企业的关注。一些中小企业利用其财务人才或委托税务机构进行税务筹划尝试。但是，由于中小企业在规模，资金，人员素质和融资渠道方面与跨国公司和大企业截然不同，税收筹划存在很大风险。
标准会计是中小企业基本的企业管理决策层必须依法建立税收概念，这是税收筹划成功的前提。税收筹划可以在一定程度上提高公司的经营业绩，但这只是全面提高企业财务管理水平的一部分。不能指望在税收筹划中过多地增加企业的利润，因为业务绩效的提高受市场变化的影响。影响商品价格，产品质量和管理水平等诸多因素。依法建立完整，规范的财务会计账簿，凭证，报表和正确的会计处理，是企业实施税收筹划的基本前提。如果税收筹划是合法的，必须首先承受税务检查，检查的依据是企业的会计凭证和记录。因此，中小企业应当依法取得和维护企业的会计凭证和记录，规范会计基础工作，为完善税收筹划成果提供可靠依据。密切关注税收政策的变化随着经济形势的变化，税法往往得到修订和完善。规划税收筹划时，中小企业必须密切关注税收政策的变化趋势。作为企业财务部门和企业决策层，我们应充分利用现代先进的计算机网络，报刊和其他媒体，建立适合自身特点的税收筹划信息系统。例如，您可以免费订阅“国家税务总局条例”和“税法快报”，定期阅读“中国税务新闻”等经济报刊，及时了解税收政策信息。通过收集和整理与业务运营相关的税收政策，公司准确把握立法目的，及时调整税收筹划方案，确保企业税收筹划在税法范围内实施。
与税务部门的沟通由于行业，地域和企业的性质不同，中国引入了不同类型的税收政策。此外，不同类型的税收政策也具有相当大的灵活性。此外，地方税务机关的税收征管方式也不同，税务执法也有较大的自由裁量权。在这种情况下，中小企业需要加强与税务机关的联系和沟通，努力在税法理解上与税务机关保持一致。特别是，某些模糊和新事物的税收待遇必须得到税务机关的承认。 。通过这种方式，公司的税收筹划计划终于可以实施了。
重要的是要强调中小企业应该防止误解“协调和沟通”。也就是说，“协调”意味着与税务机关中的某个人建立关系，并且他毫不犹豫地贿赂它。让少数无能的税务干部看看税务问题，闭上眼睛，实现公司的不纳税。或者减少税收，不要受到惩罚或轻视惩罚。事实上，在增加税务机关检查的情况下，这种做法不仅可以帮助企业减少税收，还会增加企业的税务风险。看到收益也被视为成本中小企业在选择税收筹划计划时必须遵循成本效益原则，以确保实现税收筹划目标。任何规划方案的实施，纳税人在收购部分税收优惠时，都将不可避免地为该计划的实施付出代价。只有在实施税收筹划的成本低于收入时，税收筹划方案才是合理的，也是可以接受的。因此，当公司计划征税时，他们不仅应关注个人税收的税负，还应关注整体税负。一个成功的税收筹划计划不可避免地是多种税收方案的最佳选择的结果。优化选择的标准不是最低税负，但是当t时，整体公司利益最大
税收筹划是纳税人按照税法优惠政策的规定或利用税法和会计政策漏洞纳税人组建，融资，投资和经营活动的既定总体规划和巧妙安排。旨在减轻总体税负并最大化经济利益的金融行为。税收筹划是一种事前行为。如果计划方法不正确，则风险很容易暴露。如果公司想在激烈的竞争中取胜，就必须加强对企业税收筹划风险的预防和控制。从而降低风险发生的概率，减少风险损失，提高经济效率。税收筹划主要包括两种方法：税收筹划和避税计划。然后，网络小编今天为大家介绍了防范风险防范的具体措施：1，正确理解税收筹划，规范会计基础工作。税收筹划可以在一定程度上提高公司的经营业绩，但这只是全面提高企业财务管理水平的一部分。企业利润的增加对于税收筹划来说是不可能的，因为经营业绩的提升会受到市场的影响。变化的影响，商品价格，产品质量和管理水平。因此，中小企业应当依法取得和维护企业的会计凭证和记录，规范会计基础工作，为提高税收筹划的有效性提供可靠依据。 2，牢固树立风险意识，密切关注税收政策的变化趋势。由于商业环境的多样性和复杂性，以及经常发生的不确定事件，税务计划的风险始终存在。因此，中小企业在实施税收筹划时应充分考虑规划方案的风险，然后做出决策。 。随着经济变化或满足政策需求，税法通常会得到修订和改进。修正案的数量比其他法律规范更为频繁。建立适合自身特点的税收筹划信息系统，收集和整理税收政策和与业务运营相关的变化，及时把握税收政策变化对企业税务相关事件的影响，准确把握立法目的，及时调整税收计划确保公司的税务计划行为在税法范围内实施。
3。建立良好的税务 - 企业关系。在现代市场经济中，税收具有财政收入和经济调节的功能。为了鼓励纳税人按照自己的意图行事，政府将税收差别政策作为调整产业结构，扩大就业机会，促进国民经济增长的重要手段。制定了具有不同类型灵活空间的税收政策，税务执法机构由于不同的税收方法而具有更大的自由裁量权。 4，贯彻成本效益原则，最大限度地提高企业的整体效率。
中小企业正在选择税收筹划计划。必须遵循成本效益原则，以确保实现税收筹划目标。如果实施任何税收计划，纳税人将不可避免地支付实施计划的税务计划成本，只有在充分考虑计划计划的情况下。在隐含成本的条件下，当税收筹划成本低于获得的收入时，税收筹划方案是合理和可接受的。在“大脑外”的帮助下，税收筹划的成功率得到提高。
由于专业和经验的限制，中小企业可能无法独立完成。因此，对于不能胜任自己的项目，应聘请税务筹划专家（如注册税务代理人），以提高税收筹划的规范性和合理性，完善税收筹划的制定和实施，进一步减少税收筹划。风险。
税收筹划的风险可以概括为多缴税款的风险和欠税的风险。