现在，每个行业的竞争都非常激烈，每个老板都希望降低企业成本，增加利润，并使企业生存更长寿。企业老板要减少成本和支出，就必须做好企业的税收筹划，不要让企业最终多缴税款，这需要税收筹划专家。因此，许多老板要求其公司的会计处理将税收筹划和税收风险问题放在首位。通过合理的税收筹划可以增加企业和个人的可支配收入，并减轻财务负担。提醒1：节税的前提是不违法也不带来风险。财务人员应记住不要为了节省税而故意节省税款。预防税收应该是第一要务，这意味着控制企业风险比节约税收更为重要。重要。提示2：财务人员可以使用优惠税收政策来节省税款，但是他们必须正确正确地使用税收政策，不要扭曲税收政策，也不要过于激进地使用过多的优惠政策。该策略应谨慎使用。提醒三：节税实际上是更多地利用税收优惠，依法，合规，适当合理地享受我们应享受的优惠，享受政策不仅是国家的纳税人权利，而且是我们的会计义务，许多公司花费大量资金来逃税，逃税和欺诈税，并且不使用现有的折扣。提示4：财务人员必须恢复业务的真实面貌，切记不要偏离真实业务，并且不符合业务真实面目的节税实际上是偷税漏税，而会计师必须小心保存税。提示5：税收筹划是一项预先安排，而不是事后考虑，而事后业务的所有计划都应弥补这一缺陷。提示6：税收筹划背后通常没有真正的商业目的，但是为了建立商业目的，税收筹划的任务是根据预期的税收变化合理安排交易的时间。提示7：许多公司都在节税。他们在逃税；他们正在缴纳更多税款；他们正在预先存钱以支付税款。最终，节税没有成功，而是进行了检查，给企业带来了无尽的麻烦。提醒8：过去两年来，该国在减税和减费方面做出了巨大努力，这是40年来最大的一次努力。这是中小企业节省税收的最佳时机。这个国家为您打开了一扇窗户，您再也无法攀登围墙。提醒9：与当地政府协商以获得一些政府税收优惠，为了获得更多工作或实现某些社会经济政策，政府可能愿意放弃部分税收。提示10：税收来自企业，税收的节省取决于业务流程的变化，而不是扭曲商业事实。 1。公司合理的方法：1。注册“宝地”所有产品在经济特区，沿海经济开发区，经济特区和经济技术开发区以及高科技工业的旧城区建立国家认可的开发区和保税区，以服务业和服务业为主的企业以及从事高新技术开发的企业，可以享受更大的税收优惠。选择投资地点时，中小企业可以有目的地选择上述特定领域进行投资和生产运营，从而享受更多的税收优惠。 2。输入特殊行业，例如：财政部刚刚发布：对社区家庭服务行业的税收和费用减免，例如养老，育儿，家政服务等。3。有一篇关于“管理成本”的文章。企业可以提高坏账准备的提取比例。管理费用，使年度利润减少，则可以少缴所得税。企业可以最大程度地缩短折旧期限，从而增加折旧额，减少利润，减少所得税。另外，所使用的折旧方法不同，折旧金额相差很大，最终将影响所得税金额。 4。合理提高员工福利。在生产经营过程中，中小企业的私有企业可以考虑在应税工资范围内适当提高职工工资，为职工申请医疗保险，并建立职工养老基金，失业保险基金和职工教育等。资金。等等，统筹企业财产保险和运输保险的资金。这些费用可以包括在成本中，也可以帮助私人所有者调动员工的积极性，减少税收，减少运营风险和福利负担。二，企业节税小窍门：1，模拟税收评估测试税务机关实施税收评估，企业应根据税务机关的税收评估方法进行自我评估，以便及时发现问题并做好应对准备。下面以增值税为例。税务机关从税收负担率，增值税负担率，投入控制额和投入产出率四个方面评估增值税。企业尝试使用上述指标进行分析，发现异常应及时分析原因。 2。有义务宣布没有营业的营业税申报单。企业可能不必出于各种原因纳税，没有应税收入或收入。在这种情况下，公司可能没有税要缴纳，但它们必须按时申报税金，而无应纳税税的申报就是所谓的零申报。零声明只是一个简单的过程，但必须加以处理。如果没有，税务机关可以处以罚款。 3。视同销售不加区别。均等销售额是指根据销售额对实际销售额征税。如果没有销售，税收无疑会增加企业的税收负担。应该将其视为销售和纳税，无疑会增加企业的税收负担。应将其视为不支付销售款项是违反规定的，不应将其视为销售将被视为销售将支付不合理的税款。不要搞乱销售！ 4。看损失是否正常企业的生产过程中存在各种损失。一些原材料的输入丢失了，有些形成了产品。在增值税中，可以扣除具有正常损失的输入项目，而不能扣除具有异常损失的输入项目，必须将其转出。因此，正常损失和非正常损失的正常划分对于企业纳税非常重要。 5。各行业都有特殊情况。税收法律法规有一般性规定，针对特殊情况和各个行业也有特殊规定。如果您不了解自己行业的特殊规定，公司也将蒙受损失。如果您听不懂，就会受苦！ 6。没有补贴的双倍薪水中国公司的特点是人性化。他们每个假期都要支付一点所谓的假期费。根据个人所得税政策的规定，假期费用需要纳入月薪中以缴纳个人所得税。他们都付钱，为储蓄支付更多的税，而为双粮支付更少的税。节省税款实际上非常简单，只需按照税收法规进行安排即可。 7。不要拿发票缴纳更多税款税务机关“投票控制税”，企业的所有支出必须取得合法证明，否则不能缴税。能够获得合法证书已成为企业节省税费的重要手段。企业人员应了解，如果不收取发票，他们将支付更多税款。 8。在最近几年中，已计提了坏账。企业运营无法收回的金额成为呆账。坏账是不可避免的业务运营损失。最终，收回不良资金需要多长时间？两年？三年？只有了解规则，您才能合理地使用它们。 9。用餐必须由客人陪同中国人喜欢通过晚餐交流。一旦杯子碰到，事情就完成了。税收对接收客户的成本有限制。税务机关通常会在晚宴和接待宾客时以等号招牌。在公司内部，吃饭的原因多种多样，用餐费不一定用于接待顾客。所以，它应该有据可查，并包括在不同的费用项目中。请勿一眼将其用作招待费，否则会影响公司的纳税额。在划分这些主题时，必须有足够的依据作为支持。计入不同科目的费用后，会产生不同的税收问题。 10。做善事也要注意作为一个负责任的企业家，他经常对公益事业充满热情，捐款和捐钱，风险就是爱。做好事还与纳税有关。捐赠时，有必要考虑是否还有税收负担。最好通过国家税务机关认可的单位和渠道进行捐赠。 11。在事故中报告事故在出差中，笔记本电脑意外地被意外带动并在将来继续工作，但是此事也与纳税有关。有必要及时向公安机关报告，取得有关证明，并将其退回财政部门作证。应该以相同的方式处理类似的事故，以避免损失扩大。 12。采取更多的输入项和更多的抵扣作为一般纳税人，输出项减去输入项即为要缴纳的税款。这些投入包括很多方面，并且产品很小。建议公司在名片背面打印一般纳税人信息，并在购买时显示该信息，以要求另一方开具特别发票。这也是企业节税的好方法。 13。杂货不是货运公司财务人员必须确保员工了解货运和杂货不是同一回事。更少的错误可以减少税收。 14。一些有天赋的人认为干预营销活动并计算成本很无聊。但是有时候改变方式符合税法。如果您不进行更改，则必须支付更多税款。对于企业而言，这绝不是一件无聊的事情。 15。取消合同和缴纳税款一些企业领导者喜欢签订合同，也喜欢更改。签名后，如果发现自己没有这样做，他们将取消并重新开始。即使合同无效，在签订合同后也要支付印花税。如果暂时无法确定合同金额，则应首先签订金额不确定的合同，等到确定金额后再将其加回去，以免多缴税款。 16。另一方违反法律，另一方赔偿签订合同对双方均构成法律约束。通常情况下，另一方已履行了合同，但另一方提供的发票存在问题。建议公司在合同中添加保护条款：由于另一方提供的发票不符合税法的规定，乙方应承担赔偿给甲方造成的损失的责任。一方面，您可以互相施加压力，您可以根据合同条款直接向另一方寻求赔偿。 17。一天和两天之间的差额张三办公室公司于6月30日注册，丽思办公室公司于7月1日注册。每个人都不在乎这一天的差异。每个人都向税务机关提交了申请，要求享受新企业的税收优惠政策。下半年每个人都亏了钱。张三的公司税务部门批准，他已经享受了一年的所得税。明年，他将不得不缴纳所得税。由于当年亏损，因此计算免税额是不切实际的。李斯的公司可以选择先支付今年的利润，然后再开始计算明年的一年的所得税优惠。由于当年的亏损，选择纳税没有问题，因此李斯的公司明年将仅免税一年。根据税收规定：在上半年开业的公司可以免税一年，而在下半年开业的公司可以选择。因此，命运之间的差异每天都在变化，因此我们必须了解税收规定。 18。收款不是免费的。在什么情况下，税务机关可以取回企业的账簿进行检查？可以调整税务面谈吗？根据《纳税评估管理办法》和《税收管理法》，税务机关在进行税收评估采访时不能访问公司的账簿信息。在进行税务检查时，他们可以在县级以上县级税务主管的批准下获得纳税人的账簿。检查。 19。善意也会做坏事。一家公司颁发了年终奖，老板给了张三发6000元，李思的业绩更是出众6200。送完年终奖后，李思来到老板那里问：经过一年的努力，为什么我的张在三年奖金结束时表现比我更好？老板很惊讶：为什么说发送更多时您会得到更少？这是一个偶然的税收“陷阱”：张三的奖金需缴纳300元个人所得税，李四的奖金需缴纳595元个人所得税。结果，老板希望获得更少的奖励。 20。人们离开时报告是很正常的。商务人士来来往往是很正常的。财务部门也将有人员流动。由于财务工作的及时性要求，如果财务人员离开公司，如果公司安排不当，将会给公司造成损失。建议公司在财务人员离职时应注意纳税申报问题，应与前雇员协商，并应完成或移交所有任务，尤其是与税收有关的问题。 21。加强沟通，减少罚款税收法规有时会迅速改变，企业应注意不要犯错。税务经理应首先诚实面对并承认错误，但要分析原因，无论是因为新政策不明，还是因为新员工不熟悉，或操作不仔细等，都应反映出实际原因。对于税务机关，大多数情况下，税务机关可以免除每日缴税错误，并酌情减少罚款。 22。有一种丢失发票的方法丢失发票是许多人的经验。如果我丢失发票怎么办？可以报销吗？公司还能支付正常费用吗？如果发票丢失，不要惊慌。根据规定，有一些方法可以解决丢失的发票：可以通过与供应商联系来解决特殊发票。另一方提供其他发票，并附有加盖公章的发票副本。如果另一方不能提供副本，例如：机票，机票等，则该方可以写。具体过程可以通过公司内部批准来解决。有发票遗失的规定，只要程序完成，就不会影响公司的纳税。如果您感到恐慌并且无法正确处理，将影响您的报销和公司的纳税。 23。失控的发票是有毒的。人们经常打电话和发送电子邮件来销售发票。一些公司喜欢找到这些发票销售商来购买发票，因为手续费便宜。现在，有些人在不断地建立公司，申请购买发票，然后到处销售发票。从他们那里购买的发票有时是真实的发票。这些发票税务部门被归类为“失控发票”。这些失控的发票现在由税务机关在线发布。 “失控发票”的虚假成本是逃税，对企业造成巨大损失。 3。如何避免会计中的税收风险？许多公司都存在一些常见的会计违规行为和潜在的税收风险，在此进行了分析和列出，希望引起人们的注意，并尝试使会计标准化并避免税收风险。 1。公司投资购买了房屋和汽车，但权利所有人被写为股东而不是支付资金的单位； 2。股东应收账款或其他应收款在账簿上列示；混合消费无法清楚地区分； （四）外商投资企业仍按工资总额的一定比例计提应付款，并保留年末余额；在支出时未获得工会组织签发的特别文件； 6，固定资产折旧未按照《税收标准》规定的标准计提；一些公司在整个纳税年度都有补货折旧（根据相关税法，不应在整个期间内支付成本和费用）；七，计算成品成本和生产成本时，生产企业不计入会计凭证使用清单后的材料，人工和费用，无计算依据； 8。计算产品（商品）销售成本时，没有附加销售成本计算表； 9，以现金支付职工工资时，没有职工工资单，工资单和劳动合同。3，社会保障表不能有效联系； 10。开办费用已全部计入当年收入的当期费用和支出，无需调整税收； 11。应计和应计的原则，无随机应计期费用的依据；或在年末无合理依据的情况下扣缴费用； 12。商业保险计入当期费用，不做任何调整；十三，生产企业进仓库的原材料的临时估计，如果本年度消耗的材料批次对该年度的销售成本产生影响，则也暂时估计相关进项税额； 14。向员工支付固定金额的发票，或由法定限额（如餐票等）补偿的过期票，连续票或发票； 15，应付账款已经过账多年，超过三年未还清的，应计入当期应纳税所得额，但企业未作税收调整； 16。子产品和子项目对指定产品的记账，在增值税核算中造成混乱，并在查验税款时难以核实应纳税额； 17。使用“已发货商品”帐户来核算已发出的库存，从而导致在缴纳增值税的时间上造成混乱，根据增值税法规，在发出货物（产品）后，他们有义务缴纳税款（无论是否或未开具发票）； 18。研发部门接收原材料和异常消耗的原材料，并且原材料所承担的进项税尚未转出。 ; 19，销售浪费，不计提增值税。 20。原材料和制成品的外部捐赠尚未分解为国外销售和公允价值的外部捐赠两个业务。 21。公司组织员工直接旅行，作为公司费用，不包括在总薪金中，应缴纳个人所得税。 22。财务人员忽略了印花税的申报（例如资本印花税，运输，租赁，买卖合同的印花税）； 23。财务人员忽略了房地产税的申报，相关方提供了企业使用的办公空间和生产空间，但没有按照规定申报物业税，欢迎大家关注“金菜”，探讨中国民营企业老板的生存状况