公司的上市分为六个阶段,包括成立股份公司,上市前咨询阶段,股票发行准备阶段,申报和审查阶段,促销和发行阶段,股票上市和发行。后续阶段。
1.企业上市的要求:
1.股份经国务院证券监督管理机构批准向社会公开发行。
2.公司总股本不少于人民币3,000万元。
3.该业务已开业三年以上,并且在过去三年中一直持续盈利;原来的国有企业是依法设立的还是本法实施后新设立的,其主要发起人是大中型国有企业的,连续计算。
4.持有面值人民币1,000元以上的股票的股东人数不少于1,000人,公开发行的股份数量占公司股份总数的25%以上。 ;公司总股本超过人民币以4亿元的价格,其公开发行股票对公众的比例超过10%。
5.公司在过去三年中未发生任何重大违法行为,财务和会计报告中没有虚假记录。
6.国务院规定的其他条件。
其次,是公司上市过程的六个主要阶段:
第一阶段:成立股份公司
1.确定设立方式(股改);
2.制定改革计划;
3.雇用中介机构,例如验资,资产评估和审计;
4.申请机构信息;
5.举行创始会议。
(1)重组阶段
公司重组,发行和上市所涉及的问题相对广泛和复杂,通常在企业雇用的专业组织的协助下得以解决。企业必须首先确定经纪公司,并在经纪公司的协助下尽早选择其他中介机构。股份制改革的主要中介机构是:证券公司,会计师事务所,资产评估机构,土地评估机构和律师事务所。
(1)相关机构的工作
要重组的公司
要进行重组的企业通常需要建立重组团队。该公司的主要负责人已得到充分协调。该团队由公司的办公室,财务部门以及熟悉公司的历史,生产和运营的人员组成。其主要任务包括:
全面协调企业与省,市有关部门,行业主管部门,中国证监会机构以及各种中介机构之间的关系,并对工作过程进行全面监督;
与会计师和评估师合作,审计财务报表,准备利润预测和评估资产;
与律师合作处理与上市有关的法律事务,包括公司章程的准备,承销协议,各种关联方交易协议,发起人协议等;
负责投资项目的批准并提供项目可行性研究报告;
完成各种董事会决议,公司文件,申请主管当局的批准,并负责新闻宣传和公共关系活动。
经纪人
制定股份公司重组计划;
就股份公司的总股本,股权结构,IPO融资,新股配售和发行计划进行运营指导和商业服务;
推荐其他具有证券资格的中介机构,以协调各方的业务关系,工作步骤和工作成果,并担任公司改革和股票发行与上市全过程的总策划和总协调员
起草,总结和提交全套申请材料;
组织A股承销团,并组织要上市的A股。
会计公司
检查每个赞助商的出资额和实际可用性,并出具验资报告;
负责协助公司进行相关的帐户调整,以使公司的帐户处理符合规定:
协助公司建立股份公司的财务会计制度和规则管理制度;
审核公司前三年的业务绩效,并查看公司的利润预测。
检查公司的内部控制系统并发布内部控制系统评估报告。
资产评估公司-证券评估机构
评估公司股本中包含的所有资产。
如有必要,请评估发起人投资的资产并出具资产评估报告。
律师事务所
协助公司准备公司章程,发起人协议和重要合同;
负责审核各种文件以进行股票发行和上市;
起草法律意见和律师工作报告;
提供有关股票发行和上市的法律咨询服务。
根据中国证券监督管理委员会相关通知的规定:拟申请股票发行的公司应聘请具有证券执照的中介机构,在进行证券发行时进行验资,资产评估,审计和其他服务。成立。设立没有证券从业资格许可证的中介机构从事上述业务的,应当在股份公司经营三年后提出发行申请。在申请发行股票之前,必须雇用具有证券从业资格证书的中介机构进行审查和发行专业报告。
(2)确定计划
经纪公司和其他中介机构向发行人提交审慎调查的大纲,企业应根据大纲的要求提供文件。通过审慎调查,全面了解企业各方面情况,并确定重组方案。审慎调查的目的是确保向投资者提供的招股说明书信息是全面,真实和完整的,同时也是制作申报材料的基础,这需要发行人的充分配合。
(3)协调委员会分部
中介机构通过审慎的调查阶段了解公司,发行人和经纪人将召集所有中介机构参加的部门协调会议。协调会议由一家证券公司主持,讨论了主要问题,例如成立股份公司,资产重组计划,股本结构,业务审计,资产评估,土地评估和利润预测。根据工作进展情况,将不定期召开协调会议。
(4)中介机构开展工作
根据协调委员会确定的工作流程,确定每个中介机构的工作时间表,每个中介机构都将按照上述时间表工作,主要包括进一步分析初步计划,财务审计,资产评估和各种法律文件起草工作。
(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果的确认和对资产份额转换计划的确认
国有企业相关投资资产的评估结果和国有股处置计划必须经国家有关部门确认。
(6)准备文件
企业的设立基本完成后,应向市体制改革办公室提交正式的股份有限公司设立申请,主要包括:
公司成立申请;
主管部门同意公司成立的意见;
预先批准公司名称的通知;
发起者协议;
公司的政策;
公司重组的可行性研究报告;
关于基金运作的可行性研究报告;
财富评估报告;
资产评估确认;
土地使用权评估报告;
国有土地使用权评估确认书;
保荐人的货币投资证明书;
关于建立固定资产的批准书;
下一年度的三年财务审计和绩效预测报告。如果
是以全币种建立的,则可以免于报告上述8、9、10、11和14号文件的年中财务审计报告。
经过市政体制改革办公室的初步审核后,发布的意见将转发给省体制改革办公室批准。(7)召开创始会议,选择董事会和监事会
省级系统改革审查并演示了上述相关材料。如果没有问题,并获得省政府批准成立股份公司,则公司将举行一次创始会议,并选举董事会和监事会。
(8)工商行政管理部门批准成立股份公司并颁发营业执照
在成立会议后的30天内,公司组织会提交省政府或中央主管机关批准的股份公司成立文件,公司章程,验资证书和其他文件向省工商行政管理局申请设立登记。工商局在30天内作出决定并获得营业执照。