个人向公司借款规避税务风险,个人向公司借款如何避税

提问时间:2020-04-27 01:03
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admin 2020-04-27 01:03
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个人向企业借款存在哪些涉税风险?

向企业借款的个人所缴税款应缴纳个人所得税或向企业提供发票。

请教公司向个人借款的账务处理及风险规避

1.个人贷款项

借:银行存款或现金

贷款:其他应付款-XXX

2.在还款时,根据合同将款项存入另一方的指定帐户(以债权人名义的帐户)。可以用现金支付少量款项,并且可能怀疑有大量现金付款欺诈帐户。

3.印花税应按合同价的千分之五收回,并代扣债权人的印花税(基于合同价的五分之五)。

4.以双方同意的利率支付利息,但不得超过同期银行利率的4倍,否则不扣除税前费用

每月偿还贷款利息

借款:财务费用-利息费用

贷款:银行存款或现金

5.代扣代缴和支付债权人的税款(债权人的利息收入按一定比率支付)

公司借款给个人,有什么法律及税务风险吗

公司向个人贷款的法律风险:涉嫌逃避资本或转移资产;

公司对个人贷款的税收风险:税收将由税务局根据相关收入确定

就增值税而言,根据财税[2016] 36号附件1第14条的规定,下列情况被视为服务,无形资产或房地产的相同销售来源:

(1)单位或个体工商户免费为其他单位或个人提供服务,但公益事业或为向公众通报社会目的除外。

(2)单位或个人免费将无形资产或不动产转让给其他单位或个人,但公益事业或公众除外。

(3)财政部和国家税务总局规定的其他情况。

司法部免费为个人提供贷款(特殊法规除外)。增值税应被视为销售。

个人与公司之间借款的税务问题

请记住,其他应收款和其他应付款不涉及税项。根据贷款服务,对贷款收取的利息需缴纳增值税。一般纳税人适用6%的税率,小规模或其他个人适用3%的税率。

一年以上的营业外贷款应缴纳个人所得税。如果他们不是公司的雇员,则付款被确认为不可收回,并且要支付非营业费用,并且不能在税前扣除。

与业务有关的税主要与两个方面有关:与收入有关的税和与利润有关的税。与收入有关的流转税(增值税,营业税,消费税等)和附加税;与利润有关的企业所得税和个人所得税。

对于应收帐款或应收帐款,应将三年以上的销售视为销售,应缴纳增值税和所得税。不少于三年。如果借款是真实的,则不涉及股息或同等股息。

扩展配置文件:

1.除了存款,拆除资金,购买的用于转售的金融资产,应收票据,应收账款,预付账款,应收股利,应收利息和应收保险金外,家庭存款,应收款,应收款,应收款,应收款未到期负债准备金,应收款再保险负债准备金,长期应收款等。收到并临时付款。

其次,应根据其他应收款和其他单位(或个人)对科目进行详细说明。

3.当公司有其他各种应收款和临时付款时,它将借记该科目并贷记相关科目;在收回或转销各种款项时,会从“现金”,“银行存款”,“诸如“支付费用”之类的科目记入该科目。

4.本科课程结束时的借方余额反映了企业尚未收回的其他应收款。