货币资金不是当时注册的资金，而是资产负债表中当前资产下货币资金帐户的期末数。。
在国家税收报告中，企业清算所得税申报表具有基于您的资产负债表的资产处置损益表，而企业所得税年度纳税申报表则需要根据您当年的资产负债表填写陈述和陈述我在这里看不懂一句话半。我建议您在附近找到专业的会计顾问。
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16.第13-17行，“已分配的财产量”列：根据清算的股权投资比例，填写清算企业的每个股东从清算企业的剩余资产中分配的财产数量它拥有的企业。
17.“确认为股息的金额”列的第13-17行：清算企业的股东应分享清算企业剩余财产中的财产，该财产等于累计未分配利润和累计盈余保留清算企业的股权投资比例的计算和确认有一部分。清算企业的非企业所得税纳税人股东不填写。
IV。表内和表间的关系
1.第10行=此表的1-2 -...- 9行。
2.第2行=主表的第3行。
3.第6行=主表的第4行。
4.第7行=主表的第16行。
百度：即将退出
资产和损失明细表
1.适用范围该表格适用于根据税法规定进行清算并缴纳企业所得税的居民法人纳税人（以下简称纳税人）的申报。
2.报告依据本报告是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施规定和有关税收政策计算和填写的。
3.填写相关项目的说明
1.带有*的行由实施企业会计制度的纳税人填写；标有＃的行由执行企业会计准则的纳税人填写；其他部门执行企业会计制度和企业会计准则填写报告。不符合企业会计制度和企业会计准则的纳税人，应当按照本表所载内容，根据资产进行分析填写。
2.“帐面价值（1）”列：填写纳税人根据国家统一会计制度的规定确定的资产的每个帐面价值。
3.“税金计算基数（2）”列：填写纳税人根据税法规定确定的清算开始日的每种资产的税基金额，即确定的税基。在收购资产时从清算中扣除折旧，摊销，准备金等余额已在开始日期前的纳税年度按照税法规定在税前扣除。4.“可变现价值或交易价格（3）”一栏：填写纳税人清算过程中各项资产的可变现价值或交易价格。
5.“资产处置的利润和损失（4）”列：填写纳税人的资产可实现价值或交易价格减去其税基的余额。
1.此表的“资产处置损益（4）”列=“可变现价值或交易价格（3）”列-“税基（2）”列
2.第32行的“帐面价值（1）”列的总和=该表的“帐面价值（1）”列的第1行的总和+ ... + 31。
3.第32行的“税收基础（2）”列的总和=该表的“税收基础（2）”列的第1行的总和+ ... + 31。
4.第32栏“可实现的价值或交易价格（3）”的总和=“可实现的价值或交易价格（3）”列的第1 + ... + 31行的总数
5.第32行，“资产处置产生的利润和损失
（1）此表的“列总数=第32行”的可实现价值或交易价格
（2）“此表的总行32
（3）此表中的“列总计=“资产处置的损益”
列（4）“第1 + ... + 31行的总计。6.第32列总计”“资产处置（4）列” =主表的第1行。