1.根据国家税务总局2008年发布的《跨地区经营性营业税企业所得税征收管理暂行办法》，以上有明确规定，日期为
第十三条新设立的分支机构在成立当年不得预先缴纳企业所得税。
根据规定，您应该在今年第一季度开始提交分配表。
2.有3个具体的计算参数，分支机构的总资产\总工资\总收入。
第二十三条总公司应根据上一年度（上一年度至一月至六月，上一年度从七月至一年度至上一年度）的营业收入，员工工资和总资产的三个因素计算每个分支机构。十二月）机构应分担所得税的比例。这三个因子的权重分别为0.35、0.35和0.30。计算公式如下：
分支机构的分配比率= 0.35×（分支机构的营业收入/分支机构的营业收入的总和）+ 0.35×（分支机构的总工资/分支机构的工资的总和） ）+ 0.30×（分支机构的总资产/每个分支机构的总资产）
也就是说，您需要提供从今年第一季度开始的分配表，从1月到10月不需要纳税，从第四季度开始，您的总公司需要计算分支机构的应纳税额
3.建议您参考此文件。
个人意见仅供参考
寻求接受是令人满意的答案。
所得税主表附表
中华人民共和国企业所得税年报（A类）
纳税期：年月日至年月日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□单位（元）
纳税人姓名：
类别订单项金额
总利润的计算1 I.营业收入（填写表1）
2减：运营成本（填写表2）
3营业税金及附加
4销售费用（填写表2）
5项管理费用（表2中填写）
6财务费用（填写表2）
7资产减值损失
8以上：公允价值变动收益
9投资收益
10 2.营业利润（1-2-3-4-5-6-7 + 8 + 9）
11加：营业外收入（填写表1）
12减：营业外支出（填写表2）
13 3.总利润（10 + 11-12）
计算应纳税所得额14加：税收调整额的增加（表3中的填充）
15减：减少税收调整额（表3中的填充）
16其中：非应税收入
17免税收入
18收入减少
19减税和免税项目的收益
20额外扣减
21扣除应税收入
加22：海外应税收入以弥补国内损失
23税后调整后的收入（13 + 14-15-19-21 + 22）
24减：弥补上一年的损失（填写表4）
25应纳税所得额（23-24）
计算应纳税额26税率（25％）
27应付所得税（25×26）
28减：所得税减免额（填写表5）
29减：所得税抵免额（表5）
30应付税款（27-28-29）
31加：海外收入应缴纳的所得税（表6中填写）
32减：针对海外收入的所得税抵免（填写表6）
33实际应交所得税（30 + 31-32）
34减：今年已支付的累计实际所得税
35其中：收集纳税总部以分享预付的税款
36汇总总部的财政调整库预先支付的税款
37汇总总部所属分支机构所缴纳的预付税款额
37-1其中：本市分支机构在本市总部所占的预付税款额
38合并税（母子系统）成员公司的预付款比率
39在现场预付合并纳税人的地方所得税
40今年应缴纳（退还）的所得税额（33-34）
补充信息41往年多缴的所得税额今年已扣除
42上一年应缴未缴所得税
企业所得税的年度纳税申报表的年度1（1）：
收入证明
订单项的金额
1 1.销售（业务）总收入（2 + 13）
2（1）总营业收入（3 + 8）
3 1.主要业务收入（4 ＋ 5 ＋ 6 ＋ 7）
4（1）商品销售
5（2）提供劳务
6（3）资产使用权的转让
7（4）施工合同
8 2.其他业务收入（9 ＋ 10 ＋ 11 ＋ 12）
9（1）重大销售收入
10（2）来自采购代理销售的费用收入
11（3）包装材料租赁收入
12（4）其他
13（2）视为销售收入（14 + 15 + 16）
14 1.非货币交易被视为销售收入
15 2.货物，财产和劳务被视为销售收入
16 3.其他视作销售收入
17 2.营业外收入（18 + 19 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25 + 26）
18 1.固定资产交易利润
19 2.处置固定资产净收益
20 3.非货币资产交易收入
21 4.无形资产销售收入
22 5.罚款净收入
23 6.债务重组收入
24 7.政府补贴收入
25 8.捐款收入
26 9.其他
企业所得税年度纳税申报表附表二（1）：
费用表
订单项金额
1 1.销售（业务）总成本（2 + 7 + 12）
2（1）主营业务成本（3 + 4 + 5 + 6）
3 1.销货成本
4 2.提供劳动力的成本
5 3.转让使用权的成本
6 4.施工合同成本
7（2）其他业务成本（8 + 9 + 10 + 11）
8 1.出售材料的成本
9 2.采购代理商的销售费用
10 3.包装材料的租金
11 4.其他
12（3）视为销售成本（13 + 14 + 15）
13 1.非货币交易被视为销售成本
14 2.货物，财产和劳动力被视为销售成本
15 3.将其他视为销售成本
16 2.营业外支出（17 ＋ 18 ＋……＋ 24）
17 1.固定资产损失
18 2.固定资产损失净处置
19 3.无形资产出售损失
20 4.债务重组损失
21 5.罚款支出
22 6.极端损失
23 7.捐款支出
24 8.其他
25 III。期间费用（26 + 27 + 28）
26 1.销售（运营）费用
27 2.管理费用
28 3.财务费用
企业所得税年度第三次纳税申报表：
纳税调整时间表
订单项物料帐户
金额税额增额减额
1 2 3 4
1 1.收入调整项* *
二十一。视同销售收入（填写表格1）* * *
＃3 2。接受捐赠收入* *
4 3。销售折扣和不符合税收法规的折扣*
* 5 4。未按权责发生制原则确认收入
* 6 5。长期股权投资采用权益法核算，以调整初始投资成本并确认收益。
7 6。采用权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益* *
* 8 7。特殊重组
* 9 8。一般重组
* 10 9。公允价值变动净收入（填写表7）* *
11 10。政府补助确认为递延收益
12 11。海外应税收入（填写表6）* *
13 12。不允许扣除的海外投资损失* * *
14 13。非应税收入（填写第一个表格[3]）* * *
15 14。免税收入（填写表5）* * *
16 15。减少收入（填写第五种形式）* * *
17 16。减免税项目的收入（填写表5）* * *
18 17。可抵扣应纳税所得额（填写表5）* * *
19 18。其他
20秒，扣除调整项* *
21 1。视为销售成本（填写第二个表格）* * *
22 2。薪金及薪金支出
23 3。员工福利费
24 4。员工教育支出
25 5。联盟支出
26 6。商务招待费*
27 7。广告费用和业务推广费用（填写表格八）* *
28 8。捐款支出*
29 9。利息花费
30 10。住房公积金*
31 11。罚款，罚款和没收财产的损失* *
32 12。滞纳金* *
33 13。赞助支出* *
34 14。各种基本的社会保障缴款
35 15。补充养老保险，补充医疗保险
36 16。本期确认的财务费用与未实现融资收益有关
37 17。与收入无关的费用* *
38 18。非应税收入用于支出费用* *
39 19。附加扣除（填写第五种形式）* * *
40 20。其他
41 3.资产调整项* *
42 1。财产损失
43 2。固定资产折旧（附表九）* *
44 3。生产性生物资产折旧（附表九）* *
45 4。长期递延费用的摊销（附表九）* *
46 5。无形资产摊销（填写表九）* *
47 6。投资转让和处置收入（填写附件十一）* *
48 7.油气勘探投资（填写表IX）* *
49 8.油气开发投资（填写表IX）* *
50 9。其他* *
51 IV.。储备金调整项目（填写第十份表格）* *
52五，房地产企业预售收入计算的估计利润* *
53 VI。特殊税收调整以调整应纳税所得额* * *
54七个，其他* *
55他计* *
企业所得税的年度纳税申报表第4号：
公司所得税明细表
行项目项目年度损益合并的离散型企业转入可收回损失金额当前可收回收入金额上一年的损失补偿金额本年度上年实际收回的当年上一年度损失金额可以在下一年结转
前四名
前三年前两年前一年总计
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1第一年*
2第二年*
3第三年* *
4第四年* * *
5第五年* * * *
6今年* * * * *
7可在未来几年结转的总亏损
企业所得税年度八号纳税申报表
广告费和业务推广费跨年度税收调整表
1今年的广告和业务推广费用
2其中：不允许扣除的广告费和业务推广费
3今年的合格广告和业务促销费用（1-2）
4通过减去今年的广告费用和业务促销费用的上限计算出的销售（业务）收入
5税项要求的扣除率
6今年的广告和业务促销费用扣除上限（4×5）
7今年对广告和业务促销费用的税收调整（3≤6，银行= 2行； 3> 6，银行= 1-6）
8今年结转后的年度扣除额（3> 6，我们的银行= 3-6；3≤6，我们的银行= 0）
加上9：上一年的累计结转扣除额
减10：上一年的结转额减去今年的结转额
11累计结转后的扣减（8 + 9-10）
企业所得税年度报税表9：
资产折旧和摊销税调整时间表
线型资产资产原值折旧及摊销期本期折旧及摊销额税额调整额上年税额调整的增加
税收科目金额税收基础会计税会计税
1 2 3 4 5 6 7 8
1 1.固定资产（2 + 3 + 4 + 5 + 6）* *
2 1.房屋和建筑物
3 2.飞机，火车，轮船，机械，机械和其他生产设备
4 3.与生产和经营有关的器具，工具和家具
5 4.飞机，火车和轮船以外的运输工具
6 5.电子设备
7 2.生产性生物资产（8 + 9）* *
8 1.林木
9 2.动物
10 3.长期递延费用（11 + 12 + 13 + 14）* *
11 1.已完全折旧的固定资产的重建支出
12 2.租赁固定资产的重建支出
13 3.固定资产大修费用
14 4.其他长期待摊费用
15 4.无形资产
15-1其中：研发活动形成的无形资产
16五，油气勘探投资
17 6.油气开发投资
总计18（1 + 7 + 10 + 15 + 16 + 17）* *