添加季度利润表，并填写主营业务收入，成本和利润。税是自动生成的。
根据利润表中的数据填写收入，成本和利润。填写当月数和累计数，并根据累计利润计算应预缴的所得税额。如果是在前一个月支付的，请填写纳税金额列。应付账款=当期应付账款，计算当期应付所得税额。
1.此表格
适用于通过审计征税方式申报企业所得税的居民纳税人和在中国设立机构每月（每季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写的“纳税期限”是从当月（季度）开始到该季度最后一天的日期，应报告为从下个月开始正常。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人的全名。
3.填写各列
1.纳税人的“根据实际付款额”第2行-第9行：填写“当前期间的金额”列，数据为每月（季度）的第一天到最后一天;“金额”列，该数据是纳税人属于该季度（或该月）最后一天的当年1月1日起的累计数字。纳税人的当期所得税退款（退款）是“累计金额”第9栏“补偿（退款）所得税”的数据。
2.“根据前一个纳税年度的平均应纳税所得额预付的预付款”第11至14行的纳税人和“根据税务机关确定的其他方法预付的预付款”的第16行的纳税人：填写那个报告该表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从该月的每月（季度）的第一天到最后一天。
第四，填写报告
该表的结构分为两部分：
1.第一部分是从第1行到第16行，纳税人根据自己的预付款申报方法分别填写，包括由非居民企业设立的分支机构：实施真正预付款的纳税人应填写第9行；预付上年每月或每季度应纳税所得额的纳税人应在第11至14行填写；用税务机关认可的其他方法预付税款的纳税人应填写第16行。
2.第二部分是从第17行到第22行。实施总纳税的总部将在第一部分的基础上填写第18至20行；分支将填充第20至22行。
五，填写特定项目的说明：
1.第2行“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
3.第4行“总利润”：填写会计制度计算的总利润，其中房地产开发企业可以填写根据当期取得的预售收入计算的估计利润。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。
4.第5行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税。
5.第6行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。6，第7行“所得税减免额”：填写当期享受的所得税减免的实际金额，包括过渡期的税收优惠。税收减免，小型获利企业，高新技术企业和税务机关批准或备案的其他减免税的优惠。第7行≤第6行。
7，第8行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“此期间金额”列未填写。
8.第9行，“应缴（可退还）所得税金额”：填写根据税法规定计算应予补偿（退还）的预付所得税金额。第9行=第6行-第7行-第8行，当第9行<0时，填写0，则不会填充“当前期间金额”列。
9.第11行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：填写上一个纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的海外收入。
10.第12行“本月（季度）的应付所得税金额”：填写纳税人根据上一个纳税年度申报的应纳税所得额计算出的当前应纳税所得额。
季度预付费企业：第12行=第11行×1/4每月预付费企业：第12行=第11行×1/12 11行，第13行“税率（25％）”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应缴所得税。
12.第14行“应付本月（本季度）的所得税”：填写计算得出的当月应付本月（季度）的所得税。第14行=第12行×第13行
第16行，“确定本月（季度）的预付所得税金额”：填写根据税务机关确认的应纳税所得额计算的本月（季度）的应付所得税金额。
第18行，“应由总部共享的所得税金额”：根据此表的第一个月（第1至16行），填写汇总纳税人总部的预付所得税金额以本月或本季度为基准机构按预付比例计算的预付所得税金额。
（1）根据总纳税人总部的实际预付款：第9行×总公司应分摊25％的预付款比例
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度平均应纳税所得额预付的总纳税人总部：第14行×预付总行额份额的25％
（3）纳税人总部总帐，以税务机关核准的其他方式预付：总行的16×25％由总部总摊
15.第19行“中央税收分配的收入税额”：根据此表（第1-16行）的第一个月（第1-16行）填写纳税人总行总部本月或季度的金额本期预缴所得税额，按照中央政府中央税收分配的预缴比例计算。
（1）根据总纳税企业总部的实际预付款； 9号线×中央财政集中预付税率25％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度应税收入的平均月额预付款的总纳税人总行：第14行×中央财政集中分配的预付款率的25％
（3）通过税务机关批准的其他方式预付的总纳税人总行：第16行×中央政府集中分配的预付税率的25％
第20行，“分支机构的所得税金额”：根据预付款表的第一个月（第1-16行）（第1-16行）填写纳税人总行总部本月或季度的所得税金额本期预缴所得税额，按股份的预缴比例计算。
（1）根据总纳税企业总部的实际预付额：9行×分行所占预付比例的50％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度平均应纳税所得额预付款的总纳税人总行：第14行×分行所占预付款比例的50％
（3）纳税人总行采用税务机关认可的其他方式预付的税款：第16行×分行所占预付比例的50％（分行应填写总行申报的第20行）分行应缴纳的所得税金额”）
17.第21行“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
第18行第22行“所得税的分配”：根据当前总行申报表“该分支机构的所得税额”的第20行填写汇总纳税分支机构*此表的第21行“分配比例”量。
填写中华人民共和国每月（每季）企业所得税申报表（A类）的说明
1.此表格适用于居民纳税人，他们以审计征税的形式申报公司所得税，以每月（季度）预缴公司所得税。
1.带有“根据实际付款”的纳税人应填写第二行至第19行，其中：“当前期间的金额”列中，填写从第一天到最后一天的数据月（季度）数据;在“累计金额”列中，填写的数据是纳税人年度从1月1日到季度的最后一天（或月份）的累计数量。纳税人应缴纳的当期所得税是“累计金额”栏19“已补偿（可退还）所得税金额”的数据。
2.“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款”的纳税人应在第21至24行中填写，其中：“当期金额”应在第22行中填写还有24填写月份（季度）的第一天到最后一天的数据； “累计金额”列应在第21至24行中填写。数据应为纳税人年度的1月1日至季度（或月份）最后一天的累计数字。
3.“按照税务机关确定的其他方法预先付款”的纳税人应填写第26行。
1.第一部分是从第1行到第26行。纳税人根据自己的预付款声明方法分别填写：执行实际预付款的纳税人必须填写第2至19行；预付每月或每季平均应纳税所得额的纳税人必须在第21至24行中进行报告；按照税务机关确定的其他方法进行预付款的纳税人应填写第26行。
2.第二部分是第27行至第32行，其中：实施总纳税的总部在第一部分的基础上填写了第28至30行；实施总纳税的分支机构填写第30至32行行。
1.第2行“营业收入”：报告由会计系统核算的营业收入；机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本；机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
3.第4行“利润总额”：填写会计系统计算出的利润总额；公共机构，社会组织和私人非企业单位参考该报告。从事房地产开发的企业采用预售方式销售开发产品的，预售收入将按照规定的预期利润率计算，并填入本行的“利润总额”；可以从银行的“总利润”中扣除应税预售收入的估计利润。
第5行，“非应税收入”：填写纳税人已在利润总额中计入但未根据税法规定征税的财务拨款，依法收取并包含在财务管理中的行政费用，政府资金和国务院规定的其他免税收入。
5.第6行“免税收入”：填写纳税人计入利润总额但免税的收入或收益，包括：
（1）包括政府债券的利息收入；
（2）符合条件的居民企业之间的股权投资收益，例如股息和红利；
（3）合格的非营利组织的收入；
（4）符合税法要求的资源的综合利用产生了不受国家限制或禁止且符合相关国家和行业标准的产品收入的10％；
（5）符合税法的创业投资企业扣除应纳税所得额；
纳税人应在报告其“免税收入”之前提前向主管税务机关提出申请。
6.第7行“减税和免税项目收入”：填写根据税法规定享受减税和免税的企业所得税收入的纳税人，包括：
（1）从事农业，林业，畜牧业和渔业项目的收入；
（2）国家支持的公共基础设施项目的投资和运营收益；
（3）从事符合要求的环保，节能和节水项目的收入；
（4）合格的技术转让收入等
纳税人应在向世行申报“减税和免税项目收入”之前，先向主管税务机关提出申请。
7.第8行“弥补上一年的损失”：根据税法的规定，填写纳税人可以在税前弥补的上一年的损失金额。
8，第9行“应纳税收入”：该金额等于此表的第4行，第5行，第6行，第7行，第8行。
9.第10行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税额。
10.第11行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第11行=第9行×第10行，第11行≥0。
第12行“收入所得税减免”：填写当期的实际所得税减免，包括高科技企业折扣，软件企业折扣，小额微薄企业折扣，过渡性税收折扣以及批准或税务机关备案其他税收减免。第12行≤第11行。
纳税人应在报告银行的“减税或免税额”之前，向主管税务机关报告小型和营利性企业的减税和免税情况。
，第13行，“其中：高科技企业”：填写当期对高科技企业的实际税收减免。第13行≤第12行。
13.第14行“包括：软件企业”：填写当期软件企业的实际税项减免。第14行≤第12行
14.第15行，“其中：小型低利润企业”：填写当期对小型低利润企业的实际税收减免。第15行≤第12行。
15.第16行，“其中：过渡时期的优惠企业”：填写过渡时期优惠政策的实际减税和免税额。第16行≤第12行。
16.第17行，“其中：其他”：报告IC制造企业的实际减税或免税额。
17.第18行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“当期金额”列未填写。
第19行的第18行，“可提供的（可退还的）所得税金额”：填写根据税法规定计算得出的待补偿（退款）的预付所得税金额。第19行=第11行-第12行-第18行，如果第19行<0，则用0填充此行，并且不填充“当前期间的金额”列。
19.第21行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：“累计金额”列出了上一个纳税年度申报的应纳税所得额，不包括纳税人的海外收入，“当期金额”该列未填充。
，第22行，“本月（季度）的应付所得税额”：“本月（季度）的应付所得税额”：填写纳税人根据前一个申报的应纳税所得额计算得出的金额纳税年度本期应纳税所得额。
季度付款公司：第22行=第21行×1/4
每月预付费企业：第22行=第21行×1/12
22.第23行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税额。
第23行，第24行“本月（季度）的应付所得税金额”：填写计算出的当月（季度）的应付所得税金额。第24行=第22行×第23行。
第24行第26行“确定本月（季度）的预付所得税金额”：填写根据该税项确认的应纳税所得额计算的本月（季度）的应付所得税金额权威。
26，第28行，“总部应分得的所得税金额”：根据此表的第一个月（第1行至第26行）填写表格摘要纳税人总部本月或本季度的金额，本期预缴所得税额，按照总行应占的预缴比例计算。
（1）实际已预先支付的总纳税企业的总行：第28行“当期金额” =第19行“累计金额”列×总行应分摊预付款比例25％；
（2）根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付的总纳税人总公司：第28行“当期金额” =第24行“当期金额” x第24行“金额当前期间”×应分配总部预付比例为25％；
（3）通过税务机关批准的其他方式预付的总纳税人总部：第28行“当期金额” =第26行“当期金额” x总行应分摊预付款比例25％。
28行29，“中央政府集中分配的收入税额”：根据此表格的第一个月（第1至26行）填写纳税人总行总部当月或当季的税额，本期预缴所得税额，按照中央政府中央税收分配的预缴比例计算。
（1）根据纳税人总公司的实际预付款：第29行“此期间的金额” =第19行“累计金额”×中央政府集中式税收分配的预付款的25％ ;
（2）根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付的总纳税人总部：第29行“当期金额” =第24行“当期金额”×中央财政中央分配预缴税率为25％；
（3）通过税务机关批准的其他方式预付的总纳税人总部：第29行“当期金额” =第26行“当期金额”×中央财政集中分配的预付款税比例是25％。
29，第30行，“分支机构影响的收入税额”：根据此表第一部分中第一个月或每季度的预付所得税额填写纳税人总行总部（第1行–26），根据分支本期预缴所得税额，按股份的预缴比例计算。
（1）纳税总总部：
①根据实际纳税人的简易纳税总部：第30行“当期金额” =第19行“累计额”×分行预付款比例的50％；
②根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付的总纳税人总公司：第30行“当期金额” =第24行“当期金额”×分行预付款比例50％；
③用税务机关批准的其他方式预付的总纳税人总部：第30行“当期金额” =第26行“当期金额”×分行所占预付比例的50％ 。
（2）集体纳税分支机构：
银行填写总行宣布的第30行“分支机构的所得税共享”。
，第31行30“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
，第32行“所得税的分配”：根据总公司申报表“所得税的分支分配”的当前第30行填写汇总纳税分支，×此表的第31行“分配比率”量。