增值税和企业所得税的比例-增值税和企业所得税的案例分析

提问时间:2020-04-29 03:50
共1个精选答案
admin 2020-04-29 03:50
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案例分析题。 1,甲公司本期发生下列经济业务: 1.销售商品一批,价款400万元,增值税税

(1)个

(2)C

(3)B

增值税和企业所得税的问题…

此外,根据已缴纳的增值税,还需要缴纳城市建设税,教育附加费和地方教育附加费,分别约为7%+ 3%+ 2%= 12%,290.6 * 12%= 34.87。

2.公司所得税:2000 / 1.17 * 25%= 427.35(不考虑费用等)

我不知道您是否对以上答案满意。欢迎问~~~~

谁能帮我解答这道企业所得税案例分析题(急急)?

这个问题的措词有问题。根据普通民众的理解,产品成本将被视为产品销售成本。如果以产品销售成本计算,则为所得税130.2万元。如果将其理解为库存产品的成本,那么当然是196.2万元的所得税。但是,根据正式测试,不会有这样的模棱两可的问题。只要我们掌握正确的方法,那么对这个问题的答案是无关紧要的。

拥有一封信比一本书更好。

企业所得税案例分析题,求解答,求计算过程

1.屋宇署的行政处罚不允许扣除税前。会计人员在计算净利润时扣除了3万元的行政罚款。调整税额时,应纳税所得额增加3万元;出于同样的原因,超出了扣除限额不得扣除员工的福利费用,扣除上限为35,超出部分1应课税并增加。

2.D税法不承认您交易金融资产的公允价值变动。在计算净利润时,会计师增加了10,应在缴税时减少。结合第一个问题,应选择D。

3.B超出的员工福利和行政罚款是永久性差异。

4.D交易性金融资产的账面价值大于计税基础,形成应纳税暂时性差异,并增加了递延所得税负债。