1.加强税收政策学习，提高税收筹划风险意识。企业税务规划人员可以通过研究税收政策准确掌握税法和政策。由于税收筹划方案主要来自税收法律和税收政策的不同规定，纳税人，税率等，对相关税法的全面了解成为税收筹划的基本环节。通过这种全面的了解，可以预测不同税收计划的风险，比较它们，优化选择，然后为公司做出最有利的税务决策。另一方面，如果您不了解相关政策法规，则无法预测各种税收计划，也无法进行税务筹划活动。
通过对税收政策的研究，我们可以提高风险意识，并密切关注税法和政策变化。全面衡量税收筹划计划，处理地方利益与整体利益，短期利益和长远利益的关系，提高企业效率。 2.提高税务筹划人员的素质。税收筹划是一项高级财务管理活动。它是一项组织规划活动，集合了法律，税务，会计，财务和金融专业知识。税务规划人员不仅要具备相当的专业素质，还要具备经济预测能力，项目规划和规划能力，以及与各部门合作的能力，否则就很难做到。
公司管理层对此给予了充分重视。作为公司的管理者，我们应该高度重视税收风险的管理，不仅要体现在制度上，还要体现在领导者的管理意识上。十项税收筹划有一个特殊目的，其风险是客观的。面对风险，企业领导应始终保持警惕，采取积极有效的措施，防范和减少风险发生的风险。
4.保持规划计划的灵活性和灵活性。企业所处的经济环境并非一成不变。国家的税收制度，税法和相关政策将不断调整或改变，以适应新的经济形势。这要求企业的税收筹划计划必须保持适度的灵活性并考虑自己的。实际情况，不断重新审视和评估税收筹划计划，及时更新计划内容，评估税收筹划风险，采取措施避免，分散或转移风险，比较风险和收益，进行税收筹划为动态调整企业带来效益。 。
5.做好税务企业关系，加强税务企业关系。由于税法规定往往具有一定的灵活性，具体的税收征管方式因地而异，税务机关和税务干部在执法中具有一定的“自由裁量权”，税务筹划工作难以准确抓住这个。这要求税务筹划者一方面正确理解税收政策的规定，正确运用会计知识。另一方面，他们关注地方税务机关征税和管理的特点和具体方法，并经常与税务机关保持友好关系，进行税收筹划。这些活动适应主管税务机关的管理特点，或者税务规划方案经当地税务机关批准，从而避免了税收筹划风险，实现了效益。随着商业运作中税收筹划活动价值的体现，税收筹划的风险应该得到更多关注，因为企业只要有税收筹划活动就有风险进行税收筹划。因此，在进行税收筹划时，企业必须分析具体问题，针对企业的风险状况制定切合实际的风险防范措施，确保计划成功实施税收筹划。
在进行税收筹划时，外资企业需要考虑很多因素。此外，每个企业都有自己的特点，重点不同。关注跨国经营战略和管理模式
在进行税收筹划时，外国公司必须首先考虑其海外总部的全球业务战略和管理模式。如果外国公司仍处于出售海外产品和抢占市场的阶段，我们必须关注关税和增值税的规划。在加强售后服务和特许经营转让的阶段，我们必须关注商品和服务的混合销售。规划，转让特许权的预扣税，无形资产转让的营业税计划;对于研发区域中心的开发，管理和建立，有必要考虑企业所得税的优惠政策和最轻的整体税收筹划。
例如，在这个阶段，一些跨国公司通过在线下载软件，在线升级，维护和计划关税以及相关的流转税来全面考虑几种税收。
考虑到公司的组织和功能
在制定税收筹划时，外国公司也应该考虑在中国的组织和运作。我们知道，在中国，外商投资企业和外国公司的法律地位不同，所以他们的纳税义务也不同。外商投资企业在中国享有无限的纳税义务，外国公司在中国的纳税义务有限。不仅如此，外国公司不可避免地受到中国市场准入程度的约束，这意味着不同类型的外资机构必须得到相应的外经贸部门的批准，其经营范围必须得到工业界的认可。和商业管理。因此，在税收筹划中，要充分考虑对外贸易，工商，特产等主管部门的规定。通过这种方式，可以降低由于国家管理而导致的税收筹划其他方面的风险，并确保税收筹划方案在合法性和合规性的前提下有效。例如，国家在法律咨询，人力资源服务和其他特殊行业中有一定的限制。一般来说，外国公司只能以代表处的形式在中国开展业务。代表处的税务管理部门还以特殊方式征税，将收入转化为资金。代表处的税收方法简单，税负也是确定的。因此，税收筹划只能在其支出上进行。如果超出代表处的业务范围并对收入和交易进行税收筹划，则会存在其他风险。当然，随着外国公司在中国的发展和国家政策的变化，我们也可以考虑使用更复杂的公司组织形式来享受特定的税收优惠。例如，中国最近授予外国投资公司其投资公司产品的研发，销售和进出口业务。通过这种方式，他们还享受税收优惠，如研发费用增加扣除，再投资退税等，这么多空壳只具有法律意义。投资公司还可以计划开展实质性业务以享受特定的税收优惠。了解国际税收协调与中国税制现状
在进行税收筹划时，外国公司必须考虑与海外总部税务安排的协调与合作。鉴于各国税收制度的差异以及签署税收协定的不同，税收协调尤为重要。例如，许多拥有跨国公司海外总部的国家都有多边税收转让定价协议，例如APA，一旦签署，将保持稳定数年。因此，当外国公司从事产品的生产，投资，分销和进出口业务时，必须充分考虑APA与海外总部的协调与合作。否则，它将影响公司的全球税收计划，并受到不必要的税收。调整。在进行税收筹划时，外国公司还应该考虑中国现行的税收制度，以及实际的征收和管理水平，甚至是一些地方特定的财政政策。例如，出口退税是企业的一项重大税收激励措施。理论上，在中国购买的原材料总量应按t顺序增加
纳税人在不影响税收法律法规的前提下，计划管理，投资和财务管理活动，以尽可能减轻税负，以获得TAX XAVINGS的税收优惠。它早已存在，但“税收筹划”在社会上得到了法律的承认，并且可以追溯到20世纪30年代。最典型的是20世纪30年代英国的一个案例。 1935年，英国上议院汤姆林先生反对“税务总监诉文公大公”的案件，法律承认当事人已经达成了依法低估的税收。他说：“任何个人都有权自行安排。根据法律，职业生涯可以减少税收。为了确保这些安排带来的好处......不能强迫他支付更多税款。“汤姆林爵士的观点赢得了法律专业，这是第一次使税收筹划得到法律认可。后来，英国，澳大利亚和美国在未来的税收法学中经常引用这种原则精神。从那时起，许多税务专家和学者不断发展深入和广泛的税收筹划相关理论研究。随着社会经济的发展，税收筹划已经成为纳税人财务管理或企业管理不可或缺的一部分。特别是在过去的30年里，它在许多国家的发展更加繁荣。正如南加州大学的WB Meggs博士在会计方面所说：“美国联邦所得税已经变得如此复杂，以至于它为公司提供了详细的税收筹划作为一种生活方式。几乎所有公司现在聘请专业的税务专家来研究公司主要业务决策的影响，以及合法减税的计划。与此同时，随着时代的发展，出现了关于税收筹划的理论研究文章，出版物和书籍。这进一步推动了税收筹划研究的发展。例如，以提供税务信息而闻名的Bu-reau公司定期出版两本着名的国际税务杂志。一个是国际税收管理论坛，另一个是国际税收筹划审查。这两本杂志中有相当多的空间涉及税收筹划。例如，1993年6月出版的专着是关于国际房地产的税收筹划，涉及13个国家，包括比利时，加拿大，丹麦，法国，德国，爱尔兰，意大利，日本，荷兰，英国和美国。 。另一家着名的伍德沃德费勒国际出版公司（纽约，伦敦，多伦多，悉尼，东京等）于1989年发布了“跨国公司的税收筹划”（税收）。“多国公司规划”。书中提出的论点和税收筹划技术在一些跨国公司中具有相当大的影响力。一些专着没有以“税收筹划”命名，例如Hovas出版的“国际税收（1997）”，总共有894页，所有这些都是国际税收规划。该书引用了包括中国在内的38个国家和地区的信息。在西方国家，税收筹划几乎是税收筹划（也称为节税）。在中国，改革开放初期的税收筹划仍然鲜为人知。它近年来才逐渐被人们所熟知，理解和实践。 。正如改革开放初期一样，关于避税问题的讨论，人们对税收筹划非常敏感，特别是政府部门和新闻出版单位。关于税收减免的文章和作品，他们担心其负面影响（如减少政府收入等）。他曾几乎进入“冷宫”，直到改革开放的深入和社会主义市场经济的发展，人们对税收储蓄有了真正的认识。减轻税收负担的节税措施将导致政府税收直接减少，但另一方面，它也将有助于发现税收制度和政策的缺陷和漏洞，从而促进税收制度和政策的改善。税收制度，堵塞漏洞，加强收集和管理。与此同时，人们逐渐认识到，税收筹划不仅符合国家税收立法的意图，而且是纳税人纳税意识的必然结果和具体表现，是保障纳税人的重要组成部分。拥有合法权益。当然，在中国税收筹划的短暂历史中，它可以分为三个阶段：第一阶段，税收筹划阶段和逃税阶段。在这个阶段，人们逐渐意识到纳税人可以避免税收负担和其他非法手段