筹资过程中税收筹划的方法：
1.一般来说，公司有两种形式的外部筹款：发行股票和债券。从不同的角度来看，这两种形式各有利弊。在公司税收筹划方面，发行债券比发行股票更具优势。这是因为发行债券所产生的手续费和利息费用可以根据财务系统计入公司在建工程或财务费用。
2.作为免税项目，财务费用可以在税前支付，而企业可以少缴纳所得税。通过发行股票支付给股东的股息是从税后利润中支付的，这比发行债券要多缴纳所得税。因此，在不违反国家经济政策的前提下，企业可以通过税收筹划筹集资金，同时达到节税增资的目的。当然，应该指出的是，在筹款决策的税收筹划中，有时减轻税收负担不一定等于增加所有者的收入。因此，我们不应该只着眼于融资中的所得税，还必须考虑企业是否可以获得最大的税后收入作为选择融资计划的标准。
募集资金是企业开展业务活动的先决条件。企业可以从多种渠道以不同方式筹集资金，这需要筹款决策。筹款决策中的税收筹划将帮助公司降低资本成本，优化资本结构并增加所有者回报。
税收筹划是一种公司筹划行为，纳税人根据国家法律和税收法规，预先选择能够最大化税收利益的税收计划，以自行处理生产，经营，投资和财务管理活动。税收政策法规的指导。。主要内容有：
（1）避税计划是指纳税人通过以下方式使用非非法方法（即，似乎符合税法规定但实质上违反法律精神的方法）获得税收优惠的计划。利用税法中的漏洞和漏洞。税收筹划既不是非法的也不是合法的，与逃税者根本不遵守法律的逃税根本不同。国家只能采取反避税措施进行控制（即不断完善税法，填补空白和堵塞漏洞）。
（2）节税计划是指纳税人充分利用税法中固有的一系列优惠政策，例如起点，减税和免税，并且不违反税法。立法精神。活动的巧妙安排可以达到少交甚至不交税的目的。
（3）传递计划是指纳税人通过价格调整将税收负担转移给其他人以减轻税收负担的经济行为。
（4）实现零税收相关风险意味着纳税人的帐目清晰，纳税申报正确，纳税及时，充分，并且不会发生任何税收处罚，即存在没有征税风险，或者风险最小且可以忽略的状态。尽管实现这种状态并不能使纳税人直接获得税收利益，但可以间接获得某些经济利益。而且，这种状态的实现更有利于企业的长期发展壮大。
（5）选择低税收负担方案，即在各种税收方案中选择低税收负担方案，这意味着选择低税收成本；
（6）纳税时间的延迟：税收期间的延迟等于企业获得政府无息贷款的时间等于该延迟期间的税收延迟。
当前市场上有两种主要类型的公司，即有限责任公司和独资公司。实行税收优惠政策的本地有限公司，主要是在缴纳企业所得税时通过开立账户缴纳税款，并按利润的25％缴纳税款。以公司年利润1000万元为例，应交企业所得税250万元。剩余的750万人需要在分配股息时缴纳150万元的个人所得税，因此，对于企业股东而言，从利润到最终利润分配，共需缴纳40％的税。可以说，税收负担很重。那么公司可以使用哪些方法来节省税金？
1.企业位置
企业扩张时，我们需要从生产和运营需求的角度合理分配生产资料和生产能力。《企业所得税法》明确规定，“民族自治地方自治机关向民族自治地方的企业缴纳的属于局部的部分，可以减免。自治县决定减少或豁免豁免必须报省，自治区，直辖市人民政府批准。 ”尽管这些地区中有些是落后地区，但对于企业而言，位于这些地区的公司可以享受相对较低的税率，这可以在公司税收节省方面发挥更积极的作用。为了吸引投资和加快城市发展，一些地区已经开放了各种优惠政策，例如用政府财政补贴和奖励企业。这些是对企业有利的税收利益，可以为企业带来更多利益。与当地经济共同发展，实现双赢。
这是适用于所有人的合理合法的减税政策。只要公司在税收优惠政策下的低税区注册（注册，无需在实地工作），就有两种方法：
1.股份有限公司（一般纳税人）
根据当地财政收入的50％-70％征收增值税；公司所得税是根据当地财政收入的50％-70％征收的。
2.独资经营或合伙经营（一般纳税人）
这种方法适用于缺乏或无法获得投入的企业，可以注册为独资企业或合伙企业以评估和征收所得税。所得税税率可降低至0.5％-3.5％，并可享受增值税和退货奖励，通过税收筹划解决企业成本，个人所得税，分红等问题。
2.建立独立的公司
重新注册独立的销售公司可用于分担公司的招待费，广告费和各种应缴税款。假设一家企业的年销售收入为M，商务娱乐费用为N。当年的可抵扣娱乐费用为Mx5‰和Nx60％中的较小者。只有当Mx5‰= Nx60％时，企业才能充分扣除商务娱乐。费用，即N = 0.83％M。但是，不能以这种速度达到公司的招待。
3.用有限的资金做更多的事用有限的资金做更多的事。说起来很复杂，但是很容易实现。
收入确认的延迟：及时完成作业的主要目的是利用资金的时间价值。如果公司在交易中处于有利地位，则可以约定合同中的最晚收货日期，以及合同到期后的日期。重新发出发票。但是，交易对方公司在此日期之前已全额支付了付款，但该公司未开具发票。此时，公司可以拥有使用这部分资金的权利，并且可以使用这些资金做更多的事情。延期付款或分期付款：类似地，企业可以在合同中约定付款日期。在到达付款日期之前，企业不会收到货款。目前，企业仍然有权使用这部分资金。根据资金的时间价值理论，公司可以利用这些资金赚取更多利润。
4条合理使用规定
根据规定：“如果将研发费用计入当期损益，并且没有形成无形资产，则将直接从当期发生的研发费用的实际金额中扣除50％。年。” “构成无形资产的研发费用是基于无形资产中的150种。％在税前摊销。 “因此，公司可以增加对研发的投资，以减少税基。
5.建立正确的税收概念
我们必须树立遵守法律的意识，从主观上讲，我们不能拥有逃税和逃税的概念。有必要加强对公司财务人员的研究，并随着国家法律的变化而更新他们对税法的认识，而且他们绝不能落后于法律。必须树立全球意识，并使税收筹划计划与企业的发展目标保持一致。有必要选择一种能够最大程度地促进企业发展的税收筹划计划，而不是可以为企业节省更多税款却无法为企业带来发展的计划。。