一个小伙伴经常问编辑，我怎样才能成立一个小公司以合理地节省税款？谈到合理的节税，编辑说，亚里山大学认为要了解税收筹划，基本要求是要了解税收法律和会计方法，会计处理方法，否则要避免说话。
税收筹划有很多方法。简要介绍常用方法：
免税政策可以指增值税，企业所得税等特定的税收优惠政策，以使企业自己成为免税人员或从事免税活动，或者使税收对象免税。基于此，选择和调整业务范围或为多元化的业务创造条件：
①如果主要业务是商品销售，则可以选择一些免增值税的业务或产品并与之合作；
②如果从事商品销售，则可以另外从事蔬菜的批发和零售，因为蔬菜的流通无需缴纳增值税；
③符合条件的企业可以从事出口业务，符合条件的出口商品可以享受退税，免税政策。
出于相同的原因，您还可以利用相关的减税措施。
企业还可以通过选择使用税率差异来从事行业，行业，地区等来达到少交税的目的。
其他方法包括递延税期，转让定价计划，会计方法等.......有实际操作的理论基础，也很困难，在实际工作中更难实施那不懂理论。。我不再重复。
合理地节省税款是一种直接，有效且可操作的方法。您可以参考各种税种的优惠政策，并从中选择用于生产和商业活动的项目。如果在企业中雇用残疾人能够反映企业的社会责任并享受税收优惠，那是不值得考虑的。
最近，虚假发票案件引起了人们的注意。广西玉林北流市开具其他增值税专用发票445万元，造成国家税收损失337万元。被告苏某因虚假开具增值税专用发票被定罪，一审判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币20万元。
法院认为，被告Su违反了国家税收和发票管理规定，并为他人虚假开具了增值税专用发票。虚假开征的税款数额巨大，他的行为违反了刑法，构成了虚假开立的增值税。特殊发票的犯罪。根据苏某的犯罪事实，犯罪性质，情况和对社会的危害程度，北流法院作出一审判处有期徒刑十二年，罚款二十万元。
许多读者看到，苏某开票445万元，却给国家造成337万元的税收损失，不解的是，这表明企业的税收负担太重了。
其实并不是。
那么，这337万损失是如何计算的呢？
也就是说，苏对国家造成的损害是37家公司使用苏的虚假增值税发票向税务机关申报的损失。 445万元的销售额，无需征税345万元。元。
目前，税务部门的审计方法非常强大，其中最重要的是税务部门黄金税的三个阶段的体系。黄金税收第三阶段系统使用人工智能，大数据分析和云计算技术在很短的时间内发现与税收有关的异常行为。另外，一旦金税系统的第三阶段检测到企业的异常行为，它也可以远程冻结企业的金税磁盘或税收控制磁盘，这将导致企业的财务运作失败。后者甚至更简单，税务部门将立即检查和控制企业。
因此，公司要想减轻税收负担就必须完全合法。
实际上，我国已经引入了许多税收优惠政策，例如对小型和小型利润企业的税收优惠政策（最低公司所得税为5％），例如对小型纳税人的增值税优惠政策（每季度30万笔销售增值税（VAT），例如扣除政策（最多扣除100％的企业所得税）。
依法节省税款不仅100％安全，而且减税率通常高于非法避税。
一千个单词的减税必须走在正确的轨道上。
”
自9月2日下午以来，国务院第六次大检查的16个检查组先后到达各个省，自治区，直辖市，进行为期10天的现场检查...例如，在第八次检查组抵达后，第一次与山东省政府举行了对接会，检查组成员被分为一个综合小组，减税，稳定，扩大就业，深化“分权管理服务”改革，优化经营环境，促进创新驱动发展，合理扩大有效投资。
“-新华社
在2019年，中国政府的当务之急是实施大规模的减税减费措施。
根据国家税务总局发布的数据，
今年上半年，
9月5日，国家税务总局和青海省税务局举行新闻发布会，公布了有关数据：“ 1月至7月，全省累计新增税收减免（收费）31.05亿元，其中：增值税减免以及相关扶持政策，税收减免10.6亿元；个人所得税改革减税10.11亿元；小微包容性政策减税3.89亿元。
自今年年初以来，邯郸市采取了多种措施，提供切实可行的措施，加强保护，抓紧落实，有力地促进了各项税收减免政策的实施。上半年，共计减税25.2亿元，其中增值税减免14.4亿元，小微企业含税减免3.8亿元，个人收入4亿元。减税和1.7企业所得税减免亿元。
减税的深层影响是最终促进经济发展，即利用政府收入的“减”来换取公司利益的“增加”和市场的“倍增”活力。那么，公司如何做才能获得真正的“增加”？
Bao公司的编辑认为，重要的是企业要享受正确的税收优惠政策。目前，企业可以在各地享受许多税收优惠政策。通过“税收筹划”，合理运用适合企业的税收优惠政策，可以减轻企业的压力。
王是一位设计师。 2018年2月，他成立了一家有限公司（一般纳税人），然后开始营业。截至2018年6月，他已开具1000万元发票。在此期间，花费了约300万元人民币的办公费用。让我们计算一下王总要缴纳多少税？（税率为10％；保留两位数）
由此可以看出，虽然扣除了一些费用，但仍需缴税3156.58万元，与利润接近，仅为68684万元。由此可见，综合税率已经达到：315.658 / 1000 = 31.57％。经过
税收筹划后：
来自我们的税收计划
节省：315.658-79.108 = 23655万（{}}的节税率高达236.55 / 315.658 = 74.94％
合理地节省税款并帮助企业减轻税收负担绝对是未来公司发展的趋势之一。那么，税收筹划的常见方式是什么？目前，企业可以在各地享受许多税收优惠政策，包括西部大开发政策，经济开发区税收政策和工业园区税收政策。
今天，公司的小宝将为您详细介绍经济开发区和工业园区的税收优惠政策。
针对有限公司的优惠税收政策
企业可以根据公司纳税规模在园区内设立新公司，分支机构或在园区内迁移，定居，并享受增值税和企业所得税的扶持政策。该公司对该行业几乎没有限制。入驻企业。
1.增值税：由当地储备的40％-70％支持。
2.企业所得税：由本地保留率的40％-70％支持。
此外，企业还可以申请个人独资或合伙企业。个人生产和经营所得税享受批准的征收政策。
独资企业的优惠税收政策
企业可以选择在公园内建立一个或多个独资企业，例如工作室，服务中心，咨询中心等。在园区内交纳税收，享受批准的征收政策，这种节税的效果更加明显。
不同省份，城市和未使用地区的公园收税率不同。应该根据企业的具体情况对此进行分析。例如，如果在湖北或上海的一个公园内建立一家独资个体企业，则将征收个人生产和经营所得税，小规模纳税人征收0.5％-2.1％，小额纳税人征收0.5％-3.1％。一般纳税人。
首先，区分“合理避税”和“逃税”：需要说明的是，合理的逃税不是逃税。这是为了减轻法律范围内的税收压力，避免由于税收知识盲点而造成的税收超额支付被税务机关罚款。因此，公司需要了解合理避税的基础。
常见的避税方法
注意：以下涉及的税率受最新国家政策的约束！
1.当前针对微型和微型企业的优惠政策如下：
（1）每月发票金额不超过30,000，并且免征增值税和附加税（适用于普通增值税发票，现在行业中的小型和微型企业也可以开具增值税专用发票）。
（2）每月帐单金额不超过100,000，并且免除了教育费和地方教育附加费（适用于普通增值税发票）。
（3）自2015年1月1日至2017年12月31日，年应税所得低于30万元（含30万元）的小微企业，其收入将减少50％。它包括在应税收入中，并按20％的税率缴纳企业所得税。
例如，如果一个小型的小型企业的实际运营，如果在该月的下半月开具了将近30,000张发票，并且有一笔即将到来的收入，请尝试不确认该收入。那个月。可以减少增值税支付。
2.国家对高新技术企业的优惠政策：
1）企业的研发费用可从企业所得税中扣除，税率为175％。
2）申请成为“高科技企业”可以少缴10％的企业所得税，并缴纳15％的利润。（非高新技术企业需缴纳25％的企业所得税）
这两项法规最终可以减轻高科技企业的税收负担。让我们看一个例子。
假设一家高科技企业的净利润为200万，研发费用为100万。
根据优惠政策，公司的研发费用可以在公司所得税之前扣除175％，然后公司可以扣除175万，而仅需按15％的税率支付其余的25万纳税，即高新技术企业应缴纳的所得税为37,500。
对于非高科技企业，由于税务局的筛选条件更加严格，因此很难为研发费用申请税前扣除。即使申请成功，扣除税后的利润也要按25％的税率征税，需缴纳企业所得税12.5万元。因此，建议有条件的企业尽快申请高新技术企业，并容易享受政策优惠。
因此，建议合格的企业尽快申请高科技企业。
3.年终奖金税优惠政策：
年终奖的确切名称是“一年奖金”。年终奖的税收计算方法是一种相对优先的算法。它是一年中唯一可以除以12来计算适当税率的税种。提供。
年终奖是对公司员工过去一年的工作表现的肯定。“年终双薪制”是年终奖金分配的最常见形式之一。大多数公司，尤其是外国公司，通常都使用此方法。
为了充分利用“一年一次奖金”的税收优惠政策来减轻税收负担，公司需要注意以下事项：
1）纳税人获得全年的一次性奖金，该奖金分别计算为一个月的工资和工资收入。在一个纳税年度，每个纳税人只能采用一次纳税计算方法。
2）纳税人除获得全年一次性奖金外，还获得各种奖金，例如半年奖，季度奖，加班奖，高级奖和出勤奖。税法规定了个人所得税。
3）由于个人所得税的法定纳税人是个人，因此企业为雇员承担的个人所得税不能在税前扣除。企业在年度结算和清算期间，应进行税收调整，增加应纳税所得额。
企业倾向于忽略并导致多缴税款的4种情况
1.零申报无业务
根据相关法律法规，企业营业执照批准后，企业必须每月向税务局申报企业经营情况。无论是否盈利，是否营业，都必须根据经营情况每月进行帐务，然后根据账簿向税务局申报纳税。如果小型企业一季度的结算量少于9万元人民币，则可以申请零申报。零声明相对容易处理。否则，公司将面临罚款。
应该注意的是，如果有一个长期的零申报，则税务机关可以将其包括在关键监控范围内。如果不正确，将由税务机关依法追究。
2.增值税税率仅与行业相关，与进项税率无关
例如：增值税第二条规定，图书销售税率为11％。也就是说，只要公司是一般纳税人，出售书籍的税率为11％。
那么问题是，如果一家销售书籍的公司也符合一般纳税人的要求，但是他得到的印刷书籍的输入发票是17％，而11％的税款将继续适用税率？（也就是说，在纳税时，应按11％的税率扣除17％的税率）。
答案是肯定的，公司仍然采用11％的税率，因为该行业的性质决定了增值税率，而与进项税率无关。
3.如果合同取消，请记住要交税
在企业的日常业务过程中，有必要与外界签订合同。如果中间发生事故，则双方取消合同，还需要履行印花税义务。
《中华人民共和国印花税暂行条例》第7条规定，应在发行或收取该书时将应税凭证贴花。由此可见，是否要求企业缴纳印花税取决于合同是否签订。也就是说，只要双方签订了应税合同，无论合同是否无效或履行，都应在合同签订后申报并缴纳印花税。
4.如果您没有收到发票，请多缴税款
税务机关实行“票务税制”，企业的所有支出必须有有效的凭单，否则不能在税前缴纳。能够获得合法凭证（发票）已成为节省公司税款的重要方法。
但是，有些人并不认真对待。当另一方诱使公司不以特许权的名义开具发票时，某些公司会同意这实际上是一种损失，例如：
某公司购买了1000元的办公用品。如果未开发票，则仅需900元；如果已开发票，则需1000元。从表面上看，如果不这样做，可以为公司节省100元。
然而，现实是：如果您多付100元人民币，则企业所得税可以少付330元人民币；如果少付100元，企业所得税必须多付330元。发票是否一目了然之间的差异。因此，公司人员必须记住：如果您没有发票，您将支付更多的税款。
5个为企业家提供的节税技巧
1.以技术股份的形式将个人专利放入公司
如果企业主或员工个人拥有专利并将其提供给公司使用，则当公司对待个人专利时，公司可以合理地对其进行估价，并将其以有价值的形式纳入公司的使用中分享并签署正式合同。这样，专利将成为公司的无形资产，会计师可以使用合理的摊销方法将其包括在成本中，从而减少利润并减少税收。
2.合理增加员工福利，包括成本，摊销利润
在生产和运营过程中，中小型企业所有者可以在不超过应税工资的范围内适当增加雇员的工资，例如：为雇员申请医疗保险，建立雇员基金（例如退休金，失业保险基金） ，教育基金等），增加公司财产保险和运输保险等。这样，不仅可以调动员工的积极性，而且可以将这些费用包括在企业的成本中，从而摊销企业的利润并减轻税收负担。
3.混合销售必须依法签署并单独征税
如果销售涉及服务和商品，则是混合销售。这里有两个元素：一个必须是相同的销售活动，另一个必须涉及服务和商品。还有一些税收筹划要点需要注意。
例如，对于一家制造设备并提供安装服务的企业，它绝对希望降低材料价格并提高安装服务的价格，因此应将17％的材料增值税销售收入提高11％出售建筑服务以减轻增值税负担并增加税后收入。
但对于买家而言，他们希望获得更多的进项税抵免额以增加补偿，也就是说，他们希望对方以17％的税率缴税。因此，如何开具发票是双方之间的博弈过程。每个会计师都必须认识到这一点，并避免被另一方的计划征税，从而导致自己多缴税款。最明智的方法是依法签署，分别计算税款，做到公平合理。
4.发票遗失，及时补救，仍然能够报销和结算
中国实行票务税收控制，因为它涉及税收，如果发票丢失，则不太可能重新签发票证。但是，没有发票，您将无法向公司偿还发票和帐户。
丢失的发票不必惊慌，您可以采取两种措施来补救：
首先，如果丢失了从外国单位获得的原始凭证，则应获得带有原始发行单位公章的证书，并注明原始凭证的编号，数量和内容。负责人，会计负责人和单位负责人必须代表他们批准原始凭证。
第二：如果真的无法获得火车，轮船，飞机票和其他凭证之类的证明，则当事各方应写明细节，并由处理会计单位负责人批准。单位，会计负责人，单位负责人作为原始凭证。
5.公司费用和股东的个人消费不能与成本费用混合使用，必须明确划分
例如，有些公司投资购买了房屋或汽车，但将权利持有人写成股东而不是支付资金的单位，而资金却没有显示出股东的应收账款或其他帐户采集。这合理吗？
首先，这是公司支出和股东个人支出与成本支出混合在一起的一个示例。根据《个人所得税法》和国家税务总局的有关规定，上述事项视为已从公司获得股利的股东，必须代扣代扣个人所得税。相关费用不得计入公司成本，股东必须在账簿上列出应收款或其他应收款，给公司增加了税收负担。