在2019年，财政和税收政策非常频繁地出台。税收现在变得越来越标准化。这些现象无疑是每个人的信号，而且将来肯定会更加严格。
但是，与此同时，随着人们的消费压力越来越大，经济形式也在不断变化，公司及其员工希望减轻他们的税收负担。正因为如此，工资和节税的压力进入公司会计。现在对您的会计师来说，他们面前有两个问题：
如何了解并及时了解现行政策
如何合理地避免税收，如何使您的员工不纳税，以便企业领导人可以少缴税
增强您的财务思想，并学习如何正确地避税。尽管据说现行政策已变得非常频繁，但一些公司会计师仍然拥有许多有效的避税方法。
马云曾经说过他从未领过薪水，刘强东的年薪已降至1元，扎克伯格自2013年以来每年仅领取1美元。这种方法完全避免了高收入地带同时，大型纳税人仍然可以从股票和股息中获得收入。
许多员工的月薪都超过1万元人民币。这样，每年必须缴纳大量的个人所得税。一些企业将以偿还办公费用，燃料费用，运输费用等形式来代替工资支付和避税。
这些避税方法无法再使用！
1扣除虚假发票
这是目前非常普遍的避税方法，并且该方法绝对是非法的。企业将员工的薪水分解为各种费用，然后进行开具，然后员工每月可以找到其他发票进行扣减。通过这种报销形式，可以避免工资。但是，如果总是这样，那么大笔交易将导致您的业务费用异常，引起税务官员的注意并进行调查。
2工资现金
一些公司用现金代替银行卡支付现金。中国的支付管理系统一直在发展，并且一直在推广。最好使用非现金结算来支持银行发放员工工资的方法。合计：您是一家公司。员工这么多，而且公司在大城市里，用现金支付现金是否正常？
3大量员工的零申报
说到这一点，我们必须强调比例问题。两家非常相似的公司。如果其中一个的工资低得多，则该公司已经是高风险的公司。这样的公司在等他这将是一次税收审核。
4混淆劳工和工资声明
如今，许多公司主要通过劳务收入来支付纳税申报单，但是这些公司是根据员工的工资来报告的！特别是在业务改革加大后，一些劳务公司和建筑公司需要给予更多关注。根据税法，不是全职员工，其工资不能申报税！
如今，电子商务行业的税收政策体系变得越来越复杂和多样化，企业和业务交易也越来越复杂，税收管理措施越来越严格，这使得天猫和京东企业的税收问题越来越多难。越来越多。
为什么越来越提倡公司税收风险管理的重要性？
因为税收占公司利润的三分之一，并且已以各种形式嵌入到公司行为的方方面面，所以税收行为本身已成为公司风险的制造者。
帐户不规范，税收很危险！对于大多数天猫和京东商户而言，税收是悬而未决的工具。这是每个电子商务会计和企业主的心中之痛。
大多数天猫和京东企业的情况是，财务和业务的完全分离将导致一个财务分类帐和一个业务分类帐。财务部门需要手动计算每个仓库的数据和每个商店的数据，但是某个仓库或商店的数据通常在统计信息方面存在错误，从而需要重新计算整个财务数据。不仅浪费了大量的人力，物力和时间，而且还导致效率低下和业务运作不明确。
很常见的是，一些天猫商人提供基于销售和声誉的补贴作为基本指标，以促进贸易业务的发展。单个电子商务公司使用补贴来获得补贴。较大的金额构成补贴。欺诈。但是，如果商家先前已经在用于付款单交易的平台上执行了付款单统计表，则记录了佣金和付款单佣金，则可以首先确认全部收入，然后将剥离的部分被剥夺，然后会计税收。
在任何情况下，由于电子商务环境造成的订货环境差，最终企业也应承担相应的责任。
此外，成本和费用中还可以包含更多内容，例如快递费，商人免费送货以及运费也可以用作销售费用，但无法获得用于抵扣输入的发票或丢失做？如何记录年度技术服务费，具有成本效益的服务和直通车？
通常，年初会从商店的支付宝中扣除年度技术服务费。当商店在年底达到预定的销售量时，天猫将退还该费用。如果商店没有达到约定的销售量，则该费用将不予退还。这对商人来说是一笔费用，但对天猫来说却是一笔业务收入，因此需要开具年度技术服务费发票。
天猫商店的成本效益，直达火车和其他促销费用是指为确保公司流量增加并同时形成促销活动而发生的相关费用。开始时，这是一种预付费用。根据使用情况，有必要在后台及时向平台申请相应的促销费用发票。收到后将处理相关费用。
不要专注于避税，这一定是一个陷阱。如果天猫开具的发票金额与实际扣款金额不符，将有很大的差异，这将涉及逃税。
电子商务公司如何逃税？天猫和京东企业需要合理的税收节省！
电子商务逃税方法非常简单。无非就是“三百零二家没有白银的银行”。交易成为
税收相关犯罪的转移是税收执法的重要组成部分。尽管现行的税收征管法在一定程度上改善了我国涉税犯罪的转移制度，但仍然存在许多问题。那么涉税犯罪的特点是什么？今天，严彦先生将为您解释税收犯罪的相关特征和相关问题。
筹税
税收筹划主要包括以下几个方面。严岩律师说，他们是避税计划，节税计划和通过计划。其中，避税计划是指纳税人使用“非非法”手段获得税收优惠的计划。对于节税计划，纳税人采用“法律”手段，利用税收优惠政策，如税收优惠政策，税收处罚政策等，以获得税收优惠。通过计划是指纳税人使用纯粹的经济手段并利用价格杠杆将税收负担转移给消费者或供应商或自我转移的计划。
涉税犯罪（{}}（I）与税收相关的智能犯罪
近年来，与税收有关的犯罪已从一般的逃税演变为虚假开具增值税发票，并使用增值税专用发票抵扣税款。此外，严艳表示，利用网上交易来逃税已经成为涉税犯罪的新趋势。对于此类案件中涉税犯罪嫌疑人，他们大多具有一定的专业知识，并且相对理解税收工作中的薄弱环节。当他们精心计划并采取了一些具有一定反调查水平的隐蔽犯罪方法后，他们的犯罪方法也多种多样。
关于涉税犯罪的具体内容，律师严燕说，这通常与当前的税收体系有关，例如逃税的开始，逃税和抗税性。后来，在实行增值税和出口退税政策之后，出现了新的犯罪形式，例如虚假开具增值税发票和欺诈性的出口退税。（（））（II）共同犯罪
关于共同犯罪，严燕说，单位犯罪更加突出，涉及涉嫌税务嫌疑人和税务官员以欺诈国家税收的犯罪也在增加。由于与税收有关的犯罪的特点，此类犯罪主要是共同犯罪和群体犯罪。涉及多人的犯罪更为严重。（（））（III）减少暴力
随着近来法律和税收概念的宣传和普及，严彦律师表示，依法纳税已经逐渐为人们所认可。正是由于这个原因，通常减少了裸税抵制，并减少了与涉税犯罪有关的暴力程度。但是，新的犯罪形势正在朝着更加隐蔽的方向发展。（{}}（四）多种经济犯罪错综复杂
由于与税收有关的犯罪涉及经济，颜艳说，与税收有关的犯罪通常与其他经济犯罪交织在一起。与税收有关的犯罪是损害国家满足小型集体或个人利益的行为。为了达到这个目的，案件涉及的人经常以“小金库”的形式存入资金，然后吸引和购买税务人员。这种错综复杂的共同犯罪相互掩盖，增加了调查和解决案件的难度。尽管这种问题是由税收引起的，但绝不是仅靠税法就能解决的问题。（{}}（V）事件发生后难以取得证据
与其他刑事案件相比，与税收有关的犯罪较少。知情的人出于某种原因不举报，而他们经常是相关人员。第二个是它涉及更多的专业知识，不仅包括税务和会计专业知识，还包括业务管理知识。这对调查人员提出了更高的要求。
律师评论
在处理与税收有关的犯罪时，严燕律师表示，任何人逃税，抵税，逃税追回，欺诈国家出口退税，虚假开立增值税专用发票，并用于欺诈国家出口回扣或扣税其他发票和其他犯罪行为将依法予以处罚。因此，颜Yan真诚希望有关各方能够牢记“合法纳税和合法避税”，只有这样，经济发展才能被民用。
所有企业家都希望减少税收，这并非没有可能。企业可以通过节税和避税两种方式少缴税款。但是，节税和避税之间并没有很小的区别。避税和节税有时很难在现实中明确定义，但是概念上存在差异，尤其是在以下方面：
节省税款
也称为税收筹划，通常是指纳税人使用法律手段（政策技巧，计算分析，会计政策等）来实现不缴税或少缴税款的目的。在选择时，纳税人应选择使税务负担最小化的方法来处理财务，经营，交易和其他事项；
避税
与节省税款不同，它使用非非法手段来达到逃避税收义务的目的。这种非非法的意思是既不明确允许也不禁止所使用的手段，而是““政策空白”，是因为政府直接减少了国家财政收入，间接使税收制度不公平并产生了其他不利影响，这是税收征管中的反避税行为。政府通过提高相关法规和政策的水平来限制企业的避税行为。行为。
一，节税的特点
首先，要遵守税收政策和法规。节省税款是在法律条件下进行的，是对政府制定的税法进行比较分析后的最佳选择。
其次，这符合政策的立法意图。纳税人使用税收激励措施，以最大限度地利用税法固有的优惠政策来享受其利益。结果就是税收法中优惠政策的立法意图。因此，节税本身就是实现宏观调控目的的优惠政策的载体。
第三，需要计划。节税要求纳税人充分了解现行税法和财务知识，并结合企业的全面融资，投资和经营活动进行合理的法律规划。没有计划，就不会节省税款。
第四，表现形式多样。由于各国税法和会计制度的差异，世界各国的节税行为也有所不同。一般来说，一个地区和不同行业之间的国家税收政策差异越大，纳税人的选择范围就越大，节税形式也就越多样化。
其次，避税与节税之间的区别
尽管避税和节税有很多共同点，在实践中很难严格区分，但两者之间仍然存在差异。
1.避税违背了立法精神，节税与立法精神保持一致。
换句话说，根据法律意识进行的节税活动及其后果与税法的原始含义是一致的。它不会影响税法的地位，但会加强税法的地位，从而使税法的使用使宏观调控更加有效。有效，值得推广。
2.从某种意义上讲，避税等同于逃税。
避税是达到逃避税收义务目的的一种非非法手段。因此，它在一定程度上危及国家税法和逃税。直接后果是减少国家财政收入，间接后果是失去税收制度公平与社会腐败。因此，国家需要通过反避税的方式对其进行调整和调节，而无需节税。
第三，避税与节税之间的相似之处
作为纳税人实现不付款或少付款的两种有效方法，节税和避税仍然有共同点。他们都是纳税人，对象是税收。该方法是减少各种类型的应税对象，减少税额计算的基础，避免繁重的税率，降低税率，摆脱纳税人的概念，从纳税人到非纳税人，以及无限的税收有限纳税人的债务人依靠各种税收优惠政策，利用税收征收和管理的灵活性，利用税法漏洞，转移利润并分离产权。
综上所述，引入避税和节省的共同特征是：
（1）同一主题，全部由纳税人完成；
（2）目的是相同的，都是希望减少其应纳税额并达到不付或少付的目的的纳税人；
（3）处于相同的税收收集和管理环境以及相同的税收法律法规环境中；
（4）有时两者之间的界限是未知的，并且它们经常可以相互转换。在现实生活中，有时很难清楚地区分节税和避税。
（5）不同国家对同一经济活动的内容有不同的标准。一个国家/地区是合法的节税行为，而另一个国家/地区可能是非非法的避税行为。即使在同一个国家，有时两者也可以随着时间的推移相互转化。因此，如果没有相同的时空尺度，就无法判断它们。
许多老板可能无法区分节税，避税和逃税，但他们绝对知道逃税和逃税是错误的。尽管只有一个词的差异，但性质却有所不同。简要总结一下每种方法的合法性。税收通行证的组织方式如下：
1.税收筹划符合节约税的概念
节省税款是指根据税收法规和政策的要求在法律上减轻企业税收负担的行为。节省税款是一种合法合理的行为，其合理性体现在其行为上符合制定优惠税收政策的精神。
在中国的税收理论和实践中，目前的税收筹划概念等同于节税。在国家税务总局出版的税收筹划书和《中国税收文件》中，税收筹划被明确定义为在范围内通过业务，投资和财务管理活动的预先筹划和安排而尽可能多地获得的税收筹划。税法规定。 ”节省税款的税收优惠。
其次，税收筹划与逃税之间的区别
逃税的定义：根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治逃税和抵制犯罪的补充规定》的有关规定：纳税人采用伪造，篡改，隐瞒，未经授权销毁帐簿和凭证的行为，如果您支付更多或更少，或低估了收入，或在账簿中做出虚假的纳税申报表，就是逃税。
税收筹划与逃税之间存在本质区别：逃税是公然违反税法的行为，是与税法相对的行为。逃税的主要手段是纳税人可以主动隐瞒有关税收情况和事实，以达到少缴或不缴税的目的。他们的行为显然具有欺骗性。税收筹划遵守税收法律的规定，即首先，在遵守税收法律的前提下，利用现有的优惠税收法律，并结合纳税人的具体经营条件，制定最有利的税收政策，相关计划，税收筹划的本质合法。
就法律后果而言，逃税是税法明确禁止的行为。因此，纳税人经税务机关核实后，应承担相应的法律责任，并依法予以处罚。世界各国的税法对逃税行为都处以罚款，掩盖了纳税事实。税收筹划是通过某种法律形式尽可能减轻纳税人的税收负担。其经济行为在形式上和实际上都符合税法。各国政府通常默认甚至鼓励这样做。的。
从社会影响的角度来看，逃税是公然违反税法和使用虚假声明减少税款的行为。因此，逃税是纳税人对税收的一种蔑视。为了防止纳税人逃税，地方税务部门将进一步加强税收征管，严格执法。税收筹划的成功需要纳税人和计划者熟悉税法的规定并充分理解税法的精神，同时掌握必要的筹划技巧以实现节税。
第三，税收筹划和避税之间的区别
避税是指纳税人利用税法中的漏洞或缺陷来认真管理商业和金融活动，以实现经济行为，同时减轻税收负担。例如，在中国的某些企业为了享受外商投资企业的“两免二减”税收优惠，邀请国外客户，不投资，而只是用自己的名字成立所谓的“外商投资企业”。投资企业。另一方在享受外国投资者的优惠待遇的同时，从事内资企业的生产和经营。显然，避税行为在制定优惠政策时违反了税法的精神和意图，与政府的税收政策取向不符。因此，它绝不能受到法律的保护。
关于“避税”是否合法的争论一直在进行。逃税者认为，逃税是基于“法律没有明确规定没有犯罪”原则的“法律”，因为它确实可以在一定时间为纳税人带来利益。因此，逃税的概念从一开始就是中立的。这也是纳税人之间的愤怒。但是，随着避税范围的扩大，对中国财政收入的影响持续增加，政府也不断在税法中加入反避税条款。从目前的情况来看，避税不再是一种中立的行为，而是违反甚至打击法律规定或立法精神的非法行为。
可以说，避税是纳税人利用税法中的漏洞和不成熟之处，依靠聪明地发挥税法的“边缘球”来获得税收利益。税收筹划是按照国家税法和政府税收立法的意图，在纳税义务发生之前就投资，经营，金融活动作出事先安排的。尽管避税在形式上不是非法的，甚至反映出“聪明”的计划者，但其实质与税法的立法意图背道而驰；税收筹划从形式到内容都是完全合法的，反映了国家税收政策该意图将受到税法的保护和鼓励。
问题：节税，避税和逃税之间有什么区别？
肖塔功的回答：目前，中国的税收意识存在偏见。那么，节税到底是什么呢？它与逃税和避税有区别吗？是否应提倡节税？本文将对此进行分析。
1.节税，逃税和避税的概念和特征
节省税款，也称为税收筹划，是指纳税人在不违反税收精神的前提下，充分利用税法固有的一系列优惠政策，例如起征点，减税和免税政策。法律法规。明智地安排投资活动和商业活动可以达到少缴税款或不缴税的目的。节税具有以下特征：合法性；政策导向；规划。
逃税是在纳税人的纳税义务已经发生并可以确定时，使用不正当或非法手段逃避纳税人的纳税义务的行为。逃税具有两个基本特征：违法和欺诈。主要表现是纳税人自觉违反了税收法律，法规，利用隐瞒或欺骗手段逃避税收义务。
避税是指纳税人在充分了解现行税法的前提下，对经济活动的融资，投资和管理进行了明智的安排。这种安排方式处于合法与非法之间的灰色地带。避免或减轻税收负担。避税是为了达到通过不合法手段少缴或少缴税款的目的。因此，避税计划既不是非法的也不是合法的，而是介于两者之间，因此被称为“非非法”。避税具有以下特点：非非法；规划。逃税者通过对现行税法的透彻理解和研究发现了漏洞，并加以巧妙利用；避税计划本质上是纳税人在履行法律义务的前提下利用税法赋予的权利维护既得利益的一种手段；规范的。
2.节税，逃税和避税之间的区别
2.1目的差异
从节税，逃税和避税的结果看，它们都显示出已付税款的直接减少。因此，许多人认为这三种方法的目的是相同的，但所用手段的合法性却不同。其实并不是。
与逃税和避税相比，节税的目的不仅限于支付最少的税款，而是使总体税后收益最大化。一些经济活动可以使税额最小化，但可能不能保证给纳税人带来最大的利益。因此，不能说选择这种经济活动是成功的节税措施。例如，中国税法规定，对符合条件的高科技企业按15％的减免税率征收所得税，从生产开始到新企业可免税2年（一般企业所得税率为33％）。如果仅考虑减税的目的，纳税人将大笔投资于他们不熟悉的高科技产业。一方面，在未来的业务流程中，由于企业家对行业的不熟悉，可能导致管理不善，导致企业整体利润率下降；另一方面，高科技产业通常是高风险产业和产品市场前景非常不确定，一旦项目失败，也将带来巨大的损失。尽管有税收优惠，但还不足以弥补由此带来的利润损失。而且，对于利润微薄甚至亏损的企业，优惠所得税政策的节税效果并不明显。因此，为了成功实现节税的最终目标，纳税人必须考虑其经济活动的各个方面，以便找到节税和增加收入的最佳组合。
2.2计划行为与长期行为之间的区别
节税是有计划的，属于先前的经济活动。也就是说，纳税人在进行融资，投资，利润分配等经济活动之前，需要将纳税作为影响决策的主要因素，根据税法计算各种替代方案的应纳税额，然后相应地计算每个方案。退税后，根据税后收益最大化的原则选择最佳解决方案。
预先进行税收筹划可以确定它必须是长期的。具体来说，这意味着在节税过程中，不能仅根据当前的税法做出决定，而需要对其未来趋势进行更深入的研究和分析。这是因为参与减税的企业的经济活动通常具有较长的时间，例如在大型生产线上进行投资决策以及长期的资本融资决策。在延续期内，如果税法做出相反的变化和调整，原来的节税优势可能消失，甚至转化为企业的额外负担。这就要求规划者具有长期的战略眼光，正确处理短期利益和长期利益之间的关系，并最大程度地减少节税的风险。当然，如果节省税款成功，它可以为纳税人带来长期的节省税款的好处。
相反，逃税是一种短期事后行为。在发生与税收有关的经济活动并确定应纳税额之后，纳税人已经掩盖，歪曲和篡改了上述非法手段。纳税事实是事实之后的欺诈。从短期的角度来看，“成功”的逃税只能在当前时期产生减税效果，而不能持续到未来。
避税的计划性和长期性介于两者之间。它可能是事先计划好的。例如，一些内资企业从事伪造合资企业，以享受外资企业的税收优惠。所谓外资，实际上就是国内投资者以外国投资者名义投资的资金。外国投资者只是业务运作过程中的装饰，并不真正参与业务决策。由于这种情况难以核实，税务部门只能将其识别为外资税收企业。这种预先计划的避税通常是长期的。事后还可以开展其他避税活动。例如，个人所得税中的工资和薪金项目是根据当月的实际付款额计算的。一些纳税人的月收入波动很大。为了避免采用高税率，当某个月的收入较高时，通常会采用将该月收入的一部分推迟到收入较低的其他月份进行摊薄的做法。可以以较低的税率征税收入，从而达到避税的目的。这种事后避税行为通常是短期的，也就是说，其影响仅限于当期。
3.中国减税的前景
根据以上分析，众所周知，节税与逃税和避税本质上是不同的。这是国家应大力倡导的行为，纳税人应积极推广。但是，在现实生活中，人们仍然as愧提及这一点，尤其是一些较成功的节税公司。原因是，除了担心误解之外，还有更多的人缺乏节税的道德认同。向该国少缴税总是可耻的。这与我们过去为宣传纳税荣耀，强调纳税人的职责和忽视其权利所做的努力有关。事实上，在市场经济体制下，企业不再是国家行政机构的一部分，衡量企业家贡献的标准不再是每年缴纳的税额。但是从社会整体财富的角度来看，他能否使企业在激烈的市场竞争中生存和发展，最终使企业价值最大化。从短期来看，节税确实会在一定程度上影响该州的财政收入，但是从另一个角度来看，将州的减税交由纳税人掌握往往会提高资本使用效率。有人担心减少财政收入会影响政府的运作。实际上，这是不必要的，因为一个国家在制定税法时必须仔细地预算其财政支出。也可以通过发行短期公共债务来弥补。通过转移纳税人的再投资，可以将国家转移的税收资金用于建立更广泛，更坚实的税收来源。因此，从长远来看，国家不仅会减少收入，而且会继续增加财政收入。
鉴于此，国家应加大节税的宣传力度，使节税的观念在人民中流行，税务部门也应与纳税人积极沟通，并积极向纳税人介绍有关税法的规定他们的积蓄。税务建议。税务机关，会计师事务所等有关专业中介机构，应加强与税收有关业务的拓展。只有通过多边合作，中国的税收节省才能真正走上良性循环发展的道路，充分发挥应有的作用。
肖塔贡最后提醒说，避税和逃税是非法的。国家仅允许节税（税收筹划）。