关于租金，我们经常遇到的问题是我们所住的房子是否合法。当我们谈论合法性时，我们首先想到的是税收。那么个人租金收入要缴纳什么税呢？当然，许多人对税收知之甚少。您是否觉得租房要缴税？我将在下面给您详细介绍：
首先，对个人租金收入要缴纳什么税？
1.个人非住房租金：个人所得税：物业出租收入每人不足4000元的，扣除800元；余额超过4,000元的，扣除20％的费用。税率为20％；印花税：根据物业租赁合同的租赁金额的千分之一计算的贴花。税额少于1元，扣除额为1元。
房地产税：12％；营业税：5％；城镇维护建设税和教育附加费：将实际缴纳的营业税税额乘以城市建设税率（根据纳税人所在地大约为7％，5％和1％）税率）和教育附加费3％。
2.个人租赁房屋应缴纳以下税款：个人所得税：个人租赁房屋所得的收入暂时减少10％，应征收个人所得税。每次不超过4000元的物业租赁收入减少800元； 4000元以上的部分，减价20％，余额为应纳税所得额。免征城市土地使用税和印花税。
房地产税：根据租金收入的4％计算；营业税：按3％的税率计算并缴纳一半；城镇维护建设税和教育附加费：将实际缴纳的营业税税额乘以城市建设税率（根据纳税人所在地的不同，分别适用7％，5％和1％的税率））和3％的教育附加费。
其次，个人是否要纳税？如果
需要纳税，则具体算法如下：
例如：租赁价格为2000元：营业税：月租金收入×3％，即2000×3％= 60；城镇建设税：营业税×（1％或5％或7％）（在城市地区，税率为7％；县乡镇的税率为5％；对于不在市区，城镇或城镇的用地，税率为1％；不收取外国人，香港，澳门和台湾人员的费用）。％= 4.2；
教育附加费：营业税×3％（不包括外国人，香港，澳门和台湾人员），即60×3％= 1.8；地方教育附加费：营业税×1％，即60×1％= 0.6；房地产税：月租金收入x 4％，即2000 x 4％= 80；
土地使用税：每平方米土地的年度税÷12个月×土地面积，岛上的土地使用税为每平方米6元，6÷12个月×10 = 5（每月）；印花税：每月租金收入×0.001，即2000×0.001 = 2。税收总额为153.6；个人所得税=（2000-153.6-800）×10％= 104.64。
现在最受欢迎的是租房。一般来说，年轻人正在租房，许多人在其他地方工作。这将涉及到这一方面。因此，让我们来看看2018年的私人房屋租金。税收，我们必须知道税率，这样我们才能知道要支付多少税费。同时，许多人仍不清楚租房的收入方式。（{}} 2018年私人房屋租赁税要点
支付12％的商业房地产税，租金超过5,000元的租金，5％的营业税，大约0.6％的附加税费（地方法规不同）。最低税负为17.5％。如果是个人租用，则还要缴纳个人所得税（各种地方法规，通常低于3％），该税可能还会更高。
每月应付（经营）房屋租金的税金：营业税和附加费为租金收入的5.5％，房地产税为租金收入的12％，个人所得税为[租金收入维持及其他费用（每月限制800元（含正式费用）-各种税项-800元] * 20％，此外，如果您签订合同，则必须按租金收入的0.1％缴纳印花税。
房屋租金收入法
1.声明和注册。由其管辖范围内的居民建造的所有自建房屋，无论是否出租，都将如实登记并纳入管理范围。
2.检查入住率。每年年初，由租赁管理办公室和税务办公室组成一个联合审核小组。根据分片的选择，对每个地区的房屋租赁情况进行典型调查，审查和确定租赁比率，并将报告报告给地区租赁管理办公室和区和地方税务局备案。
3.确认租用区域。代理商检查自建房屋总数，自用楼层数，平均建筑面积和每层楼面面积，并注册“私人出租房屋私人出租批准书”，并由租赁管理站。在房屋的总建筑面积报告给租赁管理办公室审查后。
4.确定租赁区域并计算租金收入。租赁管理办公室收集并整理出管理站报告的“私人房屋租金税收批准表”，并计算并填写诸如租金收入之类的相关信息。核准租金的有关情况，应当报区租赁管理办公室和税务办公室备案。税务机关有异议的，应当及时进行调查核实，并将修改后的意见退回租赁管理处，租赁管理处应当重新审查租金收入。
5.文件交付。根据租赁管理办公室批准的“私人房屋租金缴税批准书”，生产“私人房屋租金缴税费登记卡”，并将其返还给管理站，由管理员将其交付给所有者。业主根据“私人房屋租赁付款税登记卡”向其管理站（办公室）缴税。
除了公开出租自己的房屋外，市场上也有私人租赁，因此无论是哪一个，我们都必须详细了解，并且必须缴纳税费。在文章中我已经告诉过您，2018年私人住房租赁将要缴纳多少税，税率是为每个人写的。此外，我们也知道房屋租赁的收入方法是什么。
许多房东在租房时更加担心。如果费用太贵，将很难使租户接受，但是由于他们还需要支付一定的税款，因此也很困难。这时，您可以查看2018年租用私人房屋的税收和收入方法，然后控制费用和收入，以便可以确定自己的租金标准并吸引更多租户。（{}} 2018年私人房屋租赁税要点
房屋租金的租金收入方法是什么
上面的介绍是2018年私人房屋租赁的税金是多少，以及房屋租赁的租金收入法是什么。在房屋租赁过程中，您可以集中精力处理税费问题。由于某些地方的收费标准很高，主要是由于税费比例很高，导致房东不得不增加租金。此时，您还可以根据当地税费标准制定一些租金比例和份额。
提示财税[2017] 90号文件规定，自2018年1月1日起，纳税人租赁固定资产和不动产，用于固定税率和简易税率。对于税收项目，免税项目，集体利益或个人消费，应从销项税额中全额扣除进项税额。财税[2016] 36号文件规定，如果纳税人不能同时使用上述两种计税方法，且不能明确区分的，则不允许全额抵扣进项税额。敲黑板可以提醒你！!!从今年开始，租金收入的进项税减免发生了变化。
商业管理有限公司（以下称为公司A）是进行业务改革的一般纳税人，其主要业务包括商业服务，物业管理，商场摊位租赁，房屋租赁和停车场管理服务。2015年10月，甲公司与乙投资发展有限公司（以下简称乙公司）签署了合作协议。 B公司将位于A座的1号，2号，3号和5号楼的商业综合体中，并将委托A公司。管理。经营租赁期限为2016年1月1日至2032年12月31日。其中，2016年为投资促进期（免租期）。2017年和2018年的租金分别为315万元和367.5万元。承租人应在每年的1月15日之前全额支付当年的租金。2017年，甲公司按合同约定支付租金315万元，并取得甲公司开具的增值税专用发票，价格为300万元，进项税额为15万元。
A公司在2017年实现了转租收入800万元，物业管理收入200万元。适用税率5％和6％。甲公司2017年租金进项税的会计处理方法如下（单位：万元）
借：预付款300
应付税款-应付增值税（进项税）15
贷款：银行存款315
每月摊销租金已包含在主营业务成本金额= 300÷12 = 25（万元）中。
审计师认为，租赁房屋在2017年产生的进项税税项处理不正确。根据《财政部和国家税务总局关于全面启动营业税改增值税试点的通知》（财税[2016] 36号）附件1第二十九条，该方法适用于甲公司的转租房屋的租金收入一般征税方法适用于物业管理费的收取。两种税收计算方法不能分为出租房屋不可抵扣进项税15万元。不可抵扣进项税额应按以下公式计算：不可抵扣进项税额=当期不可分割的进项税总额×当期简易税额计算方法应税项目的销售÷（当前简单税法的应税项目销售+一般税法的应税项目销售）。2017年租金的进项税额不能扣除= 15×800÷（800 + 200）= 12（万元）。
会计处理方法如下：
借款：主营业务成本12
贷款：应付税款-应付增值税（进项税转出）12
审计师特别强调，甲公司2018年租金支付的进项税额为人民币175,500元（367.5÷1.05×5％），《财税〔2016〕36号》第二十九条不再适用。
因此，甲公司的2018年转租收入仍基于简化的税收计算方法，而物业管理收入则根据一般税收计算方法处理。这两类收入与所租房屋密不可分。根据最新文件，它支付的进项税为17.50允许全额扣除10,000元。
因此，无论如何指定合同，都无法避免应支付房主租金收入的各种税费。
在这种情况下，为了避免损失，房主将不可避免地向您增加纳税额。建议与房主交谈。如果您每个月可以扣除更多，您可能希望支付更多的租金，这对您来说更有利。如果扣除额较少，不足以弥补房租的增加。最好与房主达成绅士协议，并说您不扣税。你不能增加租金吗？
为什么房东反应如此强烈？实际上，这是因为它们损害了自己的利益。因为以前，他们可以躺在房子里收钱而无需支付任何税款。所有租金均为纯收入。但是在2019年元旦之后，情况有所不同。
随着长期房地产机制的建立。也许中国的房东会收取租金，但他们从未交税的好日子可能已逐渐消失。
南方都市报
ID：nddaily
在过去两天中，标题为“房东告诉承租人，如果您声明减免租金税，那所房子将不会租给您！”如果您去申请房租减税，那房子将不会租给您，我宁愿退还房租！“房东还计算了一笔帐目。如果房客利用他的信息申报减税，税务部门会通知房东缴税。最后，房客节省了100元，但房东却要交500元。更多。
在过去两天中，相关主题出现在朋友圈中。
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是否减税
房东与房客冲突
根据国家税务总局发布的《个人所得税特殊附加扣除操作办法（试行）》，纳税人填写时必须填写出租人（即房东）的信息。在个人租金信息中额外扣除税款。信息。房东是自然人。系统要求填写房东的姓名和身份证号。
许多房客报告说，当他们要求房东或代理商提供相关信息以填写报告时，由于各种原因，他们被另一方拒绝，或者他们要求增加租金。
浙江杭州的一位租客在一个朋友圈子中张贴了一位中介管家的通知，内容为：“目前的租金不包括税。如果报告了有关公司信息以进行扣除，则将扣除相关税款。由租户承担。，相当于年租金的20％。 ”
据中国新闻网报道，根据新规定，在北京租房的小张可以扣除税前1500元。在为该单位发布了特殊的减税信息表格后，她认为每月收入可以增加一些钱。她他们准备填写表格。
根据信息表，为了享受特殊的房屋租金减免，您需要填写主要工作城市，出租房屋的地址，出租人的姓名以及房屋的类型和数量。身份证，出租人单位的名称和纳税人的身份证号码（社会统一）信用代码），租约开始和结束时间等。
但是，当房东知道这一消息时，他在小张上倒了一盆冷水。“如果你宣布减租，而税务局要求我收税，我将把钱加到房租中。目前的房租是不含税价格。”
并非只有张晓的经历。许多网民在社交媒体上报道说，他们向房东询问身份信息，但遭到拒绝。房东敦促租户不要宣布减免租金税，理由是提交信息后可能会对信息征税。扣除将要求房客退房。
一方面可以减少数十美元的税款，另一方面，可以增加数百美元的租金。在天平中，许多租户被赶出房屋，以免与房东陷入僵局。，无法享受国家颁发的个人减税红包。
许多网友也分享了他们的经验：
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房东的担忧真的成立了吗？
中国城市房地产研究所所长谢义峰说，住房租金是从税收中扣除的。确实，许多房东通过提高租金来弥补这一点，因为他们担心税务局会收回税费。这相当于税收和费用的损失。传递给租金，使租户将对生活和经济承受更大的压力。
58 Anju Guest House房地产研究所首席分析师张波说，首先，根据现行税法，房东收取的租金要根据房地产租赁收入缴税。其次，房东也有义务协助租户完成租金减税，并且由于担心被税务局征税而阻碍租户的扣除既不合理也不合法。
王伟庆说，新的规定在宣布租金时只要求保留租金合同和其他文件以供参考，而不要求提供已缴税的发票和付款记录。该政策本身经过了深思熟虑，并为方便起见释放了该系统的最大商誉房客可以顺利享受租金减免，但是许多房东趁机威胁要增加租金。对于此行为，他们可以根据租赁合同的条款主张权利，也可以直接向税务部门报告。
但是，在现实生活中，如果租户向税务部门报告，这也意味着与房东扯在一起，这栋房子可能不必租用。
数据图
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个人租赁房屋的税款过高
因此，房东不愿纳税
许多房主对在线文章中提到的高税收计算数据感到恐惧，他们甚至不愿与租户合作以要求减免租金。“您享受的特殊额外抵免不如我所付的税款。”实际上，房东实际支付的税款比在线支付的少。
据了解，北京的出租房屋收入应缴纳的税种包括个人所得税，增值税，印花税，房地产税和城市建设税等，总计约16％，但实际上，北京出租房屋的综合税率是优惠的大约5％，“这是为了减少租户的租金。”昌平经济研究院常务理事王昌勇说。
南都记者在许多地方发现了这一政策，以广州为例：
具体来说，如果个人出租住宅的月租金收入（不含增值税，下同）未达到2,000元，则税费综合收益率为4％；
我们以广州为例计算了一个帐户：
三个小伙伴租了一套三居室公寓，年租金为48,000元（每月4,000元）。如果三名租客是广州的工人，扣除三项保险和一项基金后的年收入为10万元，则将扣除6万元的基本扣除费，应税所得为40,000，应纳税额为1480元。如果个人只享受住房租金的特殊附加抵扣，则一年可享受税前扣除1.8万元，因此实际应纳税所得额为2.2万元，应交个人所得税为660元，实际扣除额为每个人是820元，每年减少2460元。房东的年租金收入4.8万元，要交2880元的税。
租户的年度税收减免为2460元，房东的年度税收减免为2880元，理想的做法是：房东支付的税款可以增加租户的租金，但由于租户享有减税优惠，这笔钱的一部分交给了房东这样，双方都缴了税，但是与前者相比没有额外的支出。这样，房东还履行了依法纳税的义务。以上情况是“最高兴的”。
专家如何理解“租户要求减税而房东增加税？”的问题？“这种设置似乎增加了上游的税收负担。实际上，这是在改善国家税收征管体系。当上游纳税人开具发票并完成其纳税义务时，下游人才可以实现其/她的税收抵免。“扣除。”国家税务总局研究院特聘研究员杨沫如。
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北京税务局
房东的口径不清
客户服务人员还强调，租房后，个人应在收取租金后的下个月的15日内向税务机关缴纳税款。如果个人不缴税就缴税，则可能会受到处罚，并可能需要缴纳滞纳金，这要由税务机关现场处理。
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自由改变语气
完整的公司信息
还有一个困扰许多租户的问题。租用中介公司托管的房屋时，应报告“出租人”，“个人”或“组织”的类型？
4月4日晚，Freedom对媒体作出回应，称允许公司信息扣除个人纳税申报表。5月5日，Zirui在其APP主页上发布了一条公告，允许租户使用公司信息来扣除个人纳税申报单。几位自由管家也在他们的朋友圈中更新了上述公告。
Freedom Butler的最新版本
租赁由Ziran等中介公司托管的房屋，应将“出租人类型”报告为“个人”还是“组织”？
昌平经济研究所常务理事王昌勇说：“如果您受到房东的自由委托并赚取服务费，那么如果要举报，则应填写房东的信息。”
根据公开信息，南都的一位记者在互联网上搜索了新的《个人税法》及其辅助实施文件，发现对于“房东委托中介公司租房”的情况，租户与中介公司签订了租赁合同，如果将该方计为个人（房东）或组织（中介公司），则尚无明确的规定。
在这方面，一些专家还建议税务部门将来可以提供此服务。
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最关键的问题：
如何使租户顺利享受租金减免
E-House研究所智库中心研究总监Yan Yuejin表示，后续建议仍在观察这些问题。如果房东不愿意与租户合作扣除税款，估计税务部门需要提供一些相对简单的操作。那是简化过程。同时，在随后的租赁市场发展中，机构租赁将增加，可以避免房东不合作的尴尬。
E-House研究所副所长Yang Hongxu建议，可以考虑与正在推广的房地产税立法建立联系。例如，还征收房地产税。如果个别房东出租房屋以备案和缴税，则可以酌情减少房租。有一点是要采取一些优惠措施，鼓励这些房东愿意签订租赁合同进行备案，但这是一个非常缓慢的过程。
您的租金可免税吗？
主持人是否合作？
根据新税法和实际劳动成本管理优化课程，“社会保障税”和房地产企业的实际税收
社会保障税，没有采取行动的老板在哭...
2018年7月20日，中共中央办公厅和国务院办公厅发布了《国家税收和土地税收征管改革方案》。管理系统”，其中明确规定，自2019年1月1日起，税务部门将收取社会保险费。
颁布了《个人所得税法实施条例》；自十月以来已调整了征税点；该修订于2019年1月1日正式实施;
根据国家税务总局的要求，原来的[个人所得税预扣金税制三个阶段]将升级为[自然人税收管理预扣客户]。
新政的到来，实施国家社会保障税和个人所得税改革的大趋势，因为劳动密集型房地产企业的发展面临严峻考验，运营成本仍然很高，劳动力成本每天都在增加，企业压力很大；另一方面，员工的薪金，奖金和劳务费承受着高额的税负，员工的抱怨更少而投诉更多；公司的发票，报销和程序很烦人，而且成本控制仍然不明显。